Als u uw persoonlijke aftrekken opgeeft in de belastingtijd in plaats van de standaardaftrek te claimen, kunt u medische kosten aftrekken die in totaal meer dan 10% van uw aangepast bruto-inkomen bedragen (7 5% van AGI als je bent ten minste 65 jaar oud tegen het einde van het jaar). Houd rekening met al uw eigen medische kosten en het deel over uw drempelbedrag is aftrekbaar. Welke uitgaven komen in aanmerking? Je zou verrast zijn.

De basis

De belastingwet definieert medische kosten als de kosten voor diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekten en voor behandelingen die een deel of functie van het lichaam beïnvloeden. Vanzelfsprekend dekt deze definitie de kosten voor zorgverzekeringspremies, artsen, ziekenhuisverblijven, diagnostische testen, geneesmiddelen op recept en medische hulpmiddelen (bijvoorbeeld rolstoelen). De definitie maakt een breed scala aan kosten mogelijk die niet altijd in een van deze categorieën passen. (Lees voor meer informatie over belastingaftrek s Last Minute-belastingaftrekbewegingen - Tot 15 april en 7 meest overbelaste belastingaftrekken .)

Minder gebruikelijke kosten niet te overzien

1. Acupunctuur. Deze alternatieve medische behandeling is aftrekbaar.
2. Adaptieve apparatuur . De kosten van rolstoelen, badstoelen, nachtkastjes en andere items die nodig zijn voor een handicap of aandoening zijn aftrekbaar.
3. Kosten voor nieuwe baby's . Een voorbeeld zijn borstkolven en andere voedingsbenodigdheden die helpen bij het geven van borstvoeding. Luiers zijn echter niet fiscaal aftrekbaar. En meestal zijn de kosten van de babyformule ook niet, ook al heeft de baby een melkallergie waarvoor een speciale formule nodig is, of de moeder heeft een borstamputatie ondergaan om te voorkomen dat ze borstvoeding geeft. Als de formule echter een recept vereist, kunnen de kosten boven de kosten van de niet-receptformule aftrekbaar zijn (zie 'Speciale diëten' hieronder).
4. Kosten gerelateerd aan diabetes. Bloedtestsets, inclusief bloedstroken en batterijen, zijn aftrekbaar. Dus ook insuline, hoewel het technisch gezien niet als een voorgeschreven medicijn wordt beschouwd.
5. Ogen en oren. De kosten van oogonderzoeken, contactlenzen, contactlensverzekering en glazen op sterkte (inclusief zonnebrillen) zijn aftrekbaar. Dus ook oogchirurgie (bijvoorbeeld Lasix) om zichtproblemen te corrigeren. Brailleboeken zijn ook aftrekbaar. Net als bij visuele problemen, kunnen mensen met gehoorproblemen de kosten van examens en hoortoestellen (inclusief batterijen) in mindering brengen.
6. Verbetering van het huis. Als u verbeteringen installeert voor een handicap (bijv. Rolstoelhellingen, leuningen in badkamers - permanente wijzigingen aan een huis), zijn de kosten volledig aftrekbaar. De kosten van speciale apparatuur in huis om een ​​gezondheidsprobleem aan te pakken, zijn echter alleen aftrekbaar voor zover het de waarde van een huis niet verhoogt. Het plaatsen van een zwembad op doktersvoorschrift om een ​​aandoening te behandelen, is bijvoorbeeld alleen aftrekbaar voor kosten boven een eventuele verhoging van de waarde van het huis.
7. Verblijf voor medische behandeling. Als de behandeling buiten de stad plaatsvindt, is een hotel / motelverblijf (maar geen maaltijden) aftrekbaar tot $ 50 per nacht. Als een ouder een minderjarig kind moet begeleiden dat wordt behandeld, geldt de limiet per nacht voor zowel ouder als kind (d.w.z. $ 100 per nacht).
8. Een medische conferentie bijwonen. De kosten van opname en vervoer naar een conferentie over een chronische aandoening die een belastingbetaler of zijn of haar echtgenoot of afhankelijke persoon lijdt, is aftrekbaar. De kosten voor maaltijden en logies zijn echter niet aftrekbaar.
9. Orgaantransplantaties. Niet alleen zijn de kosten van de orgaanontvanger aftrekbaar, de kosten voor de donor (inclusief testen, ziekenhuisverblijf en vervoer) zijn ook aftrekbaar. Het is illegaal om te betalen voor een orgaandonatie.
10. Persoonlijke begeleidingskosten. Voor iemand die niet in staat is de taken van het dagelijks leven (baden, innemen van medicijnen, toiletbezoek) zelf te regelen, zijn de kosten van iemand om te helpen aftrekbaar. Over het algemeen is het aftrekbare deel beperkt tot persoonlijke assistentie bij het voeden, aankleden, enz. En omvat het niet de kosten van schoonmaak en afhandeling van post. De kosten van maaltijden voor een persoonlijke begeleider kunnen echter wel aftrekbaar zijn.
11. Revalidatieprogramma's. De kosten van klinische en poliklinische behandelingsprogramma's voor alcohol, drugsverslaving en andere medische problemen zijn aftrekbaar.
12. Reproductie-gerelateerde kosten. Dit omvat de kosten van anticonceptiepillen, zwangerschapstestkits, abortussen, vasectomieën en vruchtbaarheidsbehandelingen (bijv. In-vitrofertilisatie of een operatie om een ​​vasectomie om te keren).
13. Dienstdieren. Aftrekbare kosten voor een Seeing Eye-hond en andere dienstdieren zijn niet alleen hun eerste prijskaartje, maar ook huisdierenvoer, trainingskosten en dierenartsrekeningen.
14. Geslachtsaanpassende chirurgie en hormoontherapie om de genderidentiteitsstoornis (GID) te behandelen. Of de kosten van een borstvergrotingschirurgie aftrekbaar zijn, is echter niet duidelijk. Als het om cosmetische doeleinden gaat, zou het niet aftrekbaar zijn.
15. Programma's voor stoppen met roken. Deze kosten omvatten door artsen voorgeschreven behandelingen. Over-the-counter tandvlees, pleisters en andere behandelingen zijn echter geen aftrekbare kosten.
16. Speciale diëten. Door artsen voorgeschreven voedsel om een ​​medische aandoening te behandelen (bijvoorbeeld coeliakie, obesitas of hypertensie) kan gedeeltelijk aftrekbaar zijn. Alleen de kosten van speciaal voedsel dat de kosten voor regulier voedsel overschrijdt, zijn aftrekbaar. Dit kan moeilijk te bewijzen zijn.
17. Kosten van speciaal onderwijs om fysieke, mentale of emotionele omstandigheden aan te pakken. Het is bijvoorbeeld aftrekbaar om te leren omgaan met dyslexie.
18. Reiskosten voor artsen, apotheken, therapiesessies, enz. U kunt de kosten van taxi's of het openbaar vervoer aftrekken. Als u uw persoonlijke voertuig gebruikt, kunt u vertrouwen op een IRS-ingestelde kilometertarief (23 cent per mijl in 2015), maar u moet wel een rijbewijs bijhouden voor medische doeleinden.
19. Gewichtsverliesprogramma's voor diegenen die een medische aandoening hebben (inclusief obesitas). Programma's voor het behoud van een goede algemene gezondheid zijn echter niet aftrekbaar.
20. Pruiken voor kankerpatiënten die hun haar verliezen door chemotherapie.

De bottom line

Als u kosten voor de gezondheid oploopt die niet gedekt zijn door een verzekering of andere vergoeding, bepaal dan of deze mogelijk aftrekbaar is. De beste gok is om een ​​belastingadviseur te raadplegen die kan helpen.