Terwijl het belastingseizoen nadert, tellen veel beleggers de meerwaarden op die ze gedurende het jaar hebben verzameld en gerealiseerd. Maar er is nog tijd om die definitieve cijfers te verbeteren en het bedrag aan belastbare winsten te verminderen dat moet worden gerapporteerd als u een of meer verliezen in uw portefeuille hebt. Er is een zilveren rand die kan worden gegenereerd door het oogsten van fiscale verliezen in uw belastbare retailportefeuilles vóór het einde van het jaar. Gebruik gewoon de volgende drie tips om uw belastbare winst te verminderen.

Holdings evalueren

Ga door uw winkelportfolio en zie welke holdings waarde hebben verloren sinds u ze hebt gekocht. Doe dit niet op uw pensioenrekeningen, want u kunt geen verliezen melden die u daar hebt, omdat het om een ​​belastingvoordeel gaat. Als u een verliezende participatie in uw belastbare portefeuille hebt gekocht die het afgelopen jaar in waarde is gedaald, kunt u deze verkopen om een ​​kortetermijnverlies te genereren. Als u uw verliesgevende bezit meer dan een jaar tot de dag heeft vastgehouden, dan zal dit als een langdurig verlies worden beschouwd wanneer u het verkoopt. Dit is van toepassing ongeacht of het bedrijf een aandelen-, obligatie-, beleggingsfonds of exchange-traded fund (ETF) is. In feite is het in theorie van toepassing op zowat elk type belegging, zelfs als het niet in het openbaar wordt verhandeld, hoewel het verkopen van bepaalde soorten beleggingen, zoals onroerend goed, duidelijk niet haalbaar is voor deze strategie. (Zie voor meer informatie: Een complete gids voor het oogsten van belastingverlies met ETF's .)

Onthoud de Wash Sale Rule

De Internal Revenue Service (IRS) legt een tip op hoe beleggers verliezen kunnen verkopen in hun belastbare rekeningen om kapitaalverliezen te genereren. Om een ​​verlies te melden, kan de belegger niet hetzelfde effect of een ander effect terugkopen dat geacht wordt materieel identiek te zijn aan het effect dat werd verkocht binnen 31 kalenderdagen na de verkoop. Dus als u ABC-bedrijfsvoorraad op 15 november verkoopt, dan kunt u het verlies niet declareren als u die aandelen vóór 17 december terugkoopt. Dit brengt het risico met zich mee dat de prijs van het effect tijdens de wachtperiode kan stijgen. Maar de wachttijd kan zich uitstrekken tot het volgende jaar. Als u in december een aandeel of ander waardepapier verkoopt, kunt u nog steeds het verlies op uw belasting voor dat jaar declareren, op voorwaarde dat u ten minste 31 dagen voordat u het terugkoopt, wacht.

Invest opbrengsten

Als u denkt dat de kans groot is dat de prijs snel zal stijgen in de zekerheid die u zojuist heeft verkocht, dan is het misschien verstandig om gewoon de opbrengst van uw verkoop te gebruiken om koop iets anders. Overweeg de opbrengst te gebruiken om een ​​ETF te kopen die investeert in de sector van uw vorige deelneming. Dit kan u extra diversifiëren en u hoeft niet 31 dagen te wachten om het te kopen.Dit is niet altijd het juiste om te doen. In sommige gevallen kan het verliezen van het bezit een essentieel deel van uw portefeuille uitmaken en u gelooft misschien dat het op een bepaald moment zal herstellen. Als dat zo is, dan is het waarschijnlijk verstandig om even uit te wachten en de zekerheid terug te kopen. U kunt ook geluk hebben en na 31 dagen voor een nog lagere prijs instappen. (Zie voor meer informatie: Hoe het oogsten van belastingverlies u geld kan besparen .)

De bottom line

Als u aanzienlijke meerwaarden te declareren heeft voor het jaar en ook een aantal verliest holdings in uw portefeuille waaraan u zich wilt houden, en deze vervolgens oogsten voor kapitaalverliezen, kan uw belastingaanslag verminderen. Deze strategie kan u zelfs toestaan ​​om langetermijnverliezen te compenseren met kortetermijnwinsten als uw langetermijnverliezen groter zijn dan uw langetermijnwinsten, afhankelijk van het bedrag aan winsten en verliezen dat u heeft. Lees voor meer informatie over het oogsten van belastinglatenties de instructies voor Schema D van de 1040 of raadpleeg uw belasting- of financieel adviseur. (Zie voor meer informatie: Voors en tegens van fiscale oogstverlies .)