Estate planning is meer dan alleen maar een testament hebben. Het is een continu planningsproces om de financiële impact van uw overlijden op degenen die u achterlaat te verminderen.

Door nu slechts enkele uren en dollars te besteden, kunt u uw dierbaren of begunstigden redden van een belasting van 35%. Maar een goed opgezet boedelplan kan niet alleen de belastingaanslag verlagen, maar ook uw geliefden helpen om veel van de problemen die zich voordoen bij de afwikkeling van een nalatenschap te begrijpen, op te lossen en voor te bereiden. We laten u zien waar u moet beginnen.

Sterven zonder een wil

Sterven zonder een wil is bekend als stervende darm. Als dit in de VS zou gebeuren, zouden successierechten van de ingewanden in het spel komen, en zouden uw familieleden een erfrecht moeten ondergaan om het bezit van activa te claimen, misschien zelfs over activa te vechten. De staat zou bepalen hoe uw eigendom overgaat op uw erfgenamen. Als er geen erfgenamen in de formule van de staat passen, kunnen uw bezittingen eigendom worden van de staat. Een testament kan je helpen de valkuilen van stervende ingewanden te vermijden. Maar zelfs als u een testament hebt, zullen uw vermogen nog steeds onderworpen zijn aan het tijdige en kostbare proces van de procesgang (betrokkenheid van de rechtbank).

Hoe een wil kan helpen

Met een testament kun je voornamelijk de verdeling van je bezittingen beheren en je uiteindelijke wensen kenbaar maken.

Een heel belangrijk voordeel van een testament is dat je een voogd kunt aanbevelen om voor je kinderen of andere afhankelijke begunstigden te zorgen in het geval je overlijdt. Omdat dit een overweldigende verantwoordelijkheid is, moet u uw voogd (en) zorgvuldig selecteren en ook hun toestemming verkrijgen voordat u ze in uw testament opsomt. Hoewel de uiteindelijke beslissing over voogdij door de rechtbank wordt genomen, geven de rechtbanken veel gewicht aan de beslissing van de ouder in het testament.

Andere belangrijke items in uw testament zijn clausules die de wil en het doel verduidelijken. In de exordium-clausule, bijvoorbeeld, vermeldt u uw naam en woonplaats en verklaart u het document officieel een testament. Zorg ervoor dat u in deze clausule opmerkt dat de test alle eerdere testamenten vervangt en ze ongeldig maakt.

In het testament moet u ook de uitvoerder / beheerder van uw nalatenschap benoemen en hoe u wilt dat die persoon uw bezittingen verdeelt, inclusief hoe al uw schulden, belastingen en begrafeniskosten moeten worden betaald. Om familiegeschillen te voorkomen, zou je een niet-betwistbaarheidsclausule willen toevoegen, waarin staat dat als een begunstigde de testament betwist, zijn of haar aandeel ongeldig wordt. Natuurlijk is een niet-betwistbaarheidsclausule niet geschikt voor de omstandigheid van elk gezin.

Starten met uw estate planning

Nu u begrijpt hoe belangrijk het is om een ​​testament te hebben, is hier een lijst met stappen die een overzicht geeft van het estate planning-proces:

• Maak een lijst van al uw activa en passiva.
• Open een familiedebatting over wie de bewaker voor uw kinderen moet zijn.
• Controleer en update uw huidige begunstigden (die zijn aangewezen voor IRA's, levensverzekeringen, enz.).
• Bekijk de huidige vrijstellingslimieten voor federale vermogensbelasting (hieronder besproken).
• Bepaal de verdeling van uw vermogen bij uw overlijden (familie, liefdadigheid, enz.).
• Bespreek uw uitvaartregelingen met uw echtgenoot of familie.
• Zoek de hulp van een gecertificeerde nalatenschapplanningsadvocaat.

Een eenvoudige testamento heeft betrekking op al uw behoeften op het gebied van estate planning als de waarde van uw vermogen aanzienlijk daalt onder het uitsluitingseffect van landgoedbelasting. De federale successierechten zijn een accijns geheven op de overdracht van het vermogen van een persoon die een bepaald bedrag overschrijdt ten tijde van het overlijden van die persoon. Als uw nalatenschap meer waard is dan het belastingsuitsluitingsbedrag, kan de belasting fors zijn.

Als zodanig moet u echt serieus naar uw persoonlijke situatie kijken, en als uw vermogen meer is dan de belastinguitsluiting, moet u meer rekening houden met vermogensbeperking en planning, waardoor uw begunstigden de successierechten kunnen vermijden (we bespreken deze technieken hieronder). Houd er rekening mee dat directe overdrachten aan uw echtgenoot niet belast worden - deze activa worden niet belast totdat hij / zij sterft (dit wordt echtelijke aftrek genoemd). (Zie ook: Wie is de begunstigde van uw account? )

Optimalisatie- en planningsopties

Laten we een paar estate-planningstools en technieken voor het verminderen van landgoederen bekijken:

• Gebruik trusts om de uitsluiting te maximaliseren en probate te vermijden. Trusts helpen u dit te doen omdat ze zijn bestemd voor een begunstigde.
• Profiteer van liefdadige donaties om uw vermogen te verminderen.
• Gebruik uw nalatenschap om educatieve en medische kosten voor het gezin te betalen, omdat deze fiscaal aftrekbaar zijn.
• Leen activa uit aan familieleden om uw vermogen te minimaliseren.
• Koop een levensverzekering om successierechten te betalen, maar onthoud dat levensverzekeringen alleen onder bepaalde voorwaarden uitbetalingen zullen doen (uitvoerder of begunstigde moet eigenaar zijn).
• Gebruik jaarlijks schenken om belastingen te minimaliseren en de waarde voor uw dierbaren op uw wil te maximaliseren.
• Duurzame volmachten instellen.
• Stel uw begrafenis- en begrafenisplannen op.
• Zoek professionele hulp van uw financieel adviseur, een specialist in estate planning of een advocaat die gespecialiseerd is in landgoederen.

Soms kunnen veranderingen in uw leven - zoals een plotselinge toename van de welstand, een nieuw huwelijk of hertrouwen, de geboorte van een kind, een ernstige ziekte of een overlijden in het gezin - aanleiding zijn voor een evaluatie van de landgoedplanning. Al deze factoren kunnen van invloed zijn op uw huidige plan en vereisen herzieningen of toevoegingen.

Samenvatting

Estate planning is echt voor het welzijn en de zorg van uw dierbaren, waardoor juridische en financiële problemen eenvoudiger te verwerken zijn als u overlijdt. Aangezien planning voor overlijden niet altijd een prioriteit van nr. 1 is, neigen we ernaar om de juridische documenten op te zetten. Maar op zijn minst zou elke bekwame volwassene een testament opgesteld moeten hebben. De problemen in verband met nalaten, crediteuren, oplichters, rechtszaken, advocaten en successierechten kunnen allemaal de afwikkeling van uw nalatenschap bevorderen.Wacht niet met het opstellen van je plan tot je de horrorverhalen van iemand anders hebt gehoord.