Ten eerste enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van het feit of de distributie al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie. Over het algemeen moet een distributie om gekwalificeerd te zijn minimaal vijf jaar nadat de eigenaar van de Roth IRA zijn / haar eerste Roth IRA heeft opgezet en gefinancierd hebben - dit is de vijfjaarsregel waarnaar u verwijst.
In uw geval kunt u elk bedrag op elk moment van de hoofdsom opnemen, en het bedrag is belastingvrij en vrij van straf. Alleen de inkomsten zijn onderhevig aan de bewaarperiode van vijf jaar omdat u ten minste 59 jaar oud bent.
Opmerking: zorg ervoor dat u uw vereiste minimale distributie (RMD) distribueert voor het jaar vóór u converteert het bedrag naar de Roth IRA. RMD-bedragen kunnen niet worden geconverteerd naar een Roth IRA en moeten vóór de conversie worden gedistribueerd. Anders wordt het RMD-bedrag beschouwd als een niet-subsidiabele conversie.
Lees voor meer informatie RMD-valkuilen vermijden , ' Dit is het seizoen voor vereiste minimumdistributies , Voorbereiding op het RMD-seizoen - Deel 1 en Voorbereiding op het RMD-seizoen - deel 2 .
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.
Ik heb een traditionele IRA omgezet naar een Roth. De conversie was een aandelenkapitaal met een kostenbasis van $ 19.000 in de traditionele IRA. De dag van conversie was de waarde $ 34.000. Welk bedrag moet het makelaarshuis gebruiken voor de 1099-R?
Activa in IRA's hebben geen kostenbasis voor belastingdoeleinden.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.