Zoals u wellicht al weet, moet u voldoen aan bepaalde vereisten, beschreven in het 401 (k) -plan, om in aanmerking te komen voor een uitkering van het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten.
Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%. Dit is van toepassing hoewel de distributie zal worden gebruikt voor de aankoop van uw eerste woning, omdat de eerste uitzondering voor homebuyer niet van toepassing is op uitkeringen van gekwalificeerde plannen zoals 401 (k) -plannen. Bovendien, als het bedrag dat u ontvangt in aanmerking komt voor rollover, is uw werkgever wettelijk verplicht om 20% in te houden voor federale belasting, tenzij het bedrag rechtstreeks naar een IRA of ander in aanmerking komend pensioenplan wordt gerold. Uw werkgever moet u vertellen of het bedrag rollover-in aanmerking komt.
Ervan uitgaande dat u in aanmerking komt om de distributie te ontvangen en het bedrag rollover-in aanmerking komt, kunt u het 401 (k) -plan opdragen uw distributie te verwerken als een rechtstreekse rollover naar een IRA. Dit zorgt ervoor dat de 20% federale belastingheffing niet wordt toegepast op het bedrag. Bovendien kunt u vervolgens het bedrag van uw IRA opnemen voor gebruik in de richting van de aankoop van uw eerste huis, waardoor de 10% vroegtijdige distributievergoeding wordt vermeden. Vergeet niet dat het maximale bedrag dat op basis van een boete van de IRA mag worden uitgekeerd voor het kopen van een eerste woning $ 10.000 is. Dit is de limiet voor de levensduur.
Als u jonger bent dan 59-½ wanneer de verdeling plaatsvindt, kan uw IRA-bewaarder melden dat de uitkering in aanmerking komt voor een uitzondering op de boete van 10%. Dit wordt aangegeven met een code '2' in vak 7 van formulier 1099-R. Als de bewaarder deze indicatie niet geeft, kunt u IRS-formulier 5329 indienen om de uitzondering te claimen.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Contact Denise)
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.
Ik begrijp dat ik me kan terugtrekken uit een 401k in het jaar dat ik 55 wordt zonder de 10% boete (IRS 575). Kan ik hetzelfde doen met een IRA zonder de 10% -boete?
U verwijst naar de regel die bepaalt dat distributies van uw gekwalificeerde plan (inclusief 401k, winstdeling, plannen voor geldaankoop en 403b-plannen) nadat u zich van uw dienst afscheidt, niet onder de 10% vallen vroegtijdige intrekking straf, op voorwaarde dat de scheiding plaatsvindt in of na het jaar dat u de leeftijd van 55 bereikt. Omdat deze regel is gebaseerd op het feit dat u de diensten van de werkgever verlaat die het gekwalificeerde plan aanbiedt, is dit niet van toepassing op IRA