Een van de zekerste manieren om uw nestei te versterken is om gebruik te maken van speciale belastingvoordelen aangeboden door de IRS. Dat basisprincipe verklaart de populariteit van individuele pensioenrekeningen, of IRA's, die al lang een van de hoekstenen waren van vermogensplanning in de VS

Net als door de werkgever gesponsorde 401 (k) s, kunnen IRA's de hoeveelheid inkomsten drastisch verminderen moeten doorverbinden met de federale overheid. Beleggers betalen over het algemeen dollars vóór belastingen en het saldo groeit op basis van uitgestelde belastingen tot aan hun pensionering. Opnames na de leeftijd van 59½ zijn dan onderworpen aan de normale inkomstenbelastingtarieven.

AD:

Zoals de naam al aangeeft, staan ​​deze onafhankelijke accounts volledig los van uw werkplek. Er zijn voor- en nadelen aan die autonomie. Het is gemakkelijk om een ​​account te openen bij uw makelaarskantoor, een beleggingsfonds of bank bijvoorbeeld. (Voor details, zie Neem deze eenvoudige stappen om een ​​IRA te openen.) Maar in tegenstelling tot 401 (k) s zijn er geen passende fondsen van de werkgever om uw spaargeld te verhogen. Daarom is het een goed idee om geld in een 401 (k) te stoppen en de subsidie ​​te maximaliseren voordat u toevoegt aan andere accounts.

AD:

Zodra je de limiet hebt bereikt van de 401 (k) -wedstrijd van het bedrijf, zijn IRA's vaak een geweldige plek om te kiezen. Eerst en vooral ben je niet beperkt tot het beperkte menu met beleggingsopties dat je bedrijf selecteert. Naast beleggingsfondsen en exchange-traded funds (ETF's), laten veel IRA's u ook individuele aandelen en obligaties kiezen.

Houd er echter rekening mee dat er limieten zijn voor hoeveel u kunt bijdragen. Het is ook de moeite waard om in gedachten te houden dat de twee meest voorkomende soorten van dit spaarvoertuig - traditionele IRA's en Roth IRA's - enigszins afwijkende regels hebben.

AD:

Traditionele IRA-limieten en beperkingen

Voor 2015 is de standaard contributielimiet voor traditionele en Roth IRA's $ 5, 500. Als u 50 jaar of ouder bent, biedt de IRS een "Inhalen" -functie waarmee u elk jaar een extra $ 1, 000 bij kunt dragen. (Als je alleen maar een ander pensioenplan in een IRA gooit, zijn deze doppen niet van toepassing.)

Dat klinkt misschien niet als heel veel geld, maar het is genoeg om een ​​grote deuk te slaan in je accountprestaties over een lange tijd. Laten we als voorbeeld een 30-jarige nemen die elk jaar de volledige $ 5, 500 bijdraagt ​​tot zij met pensioen gaat. Uitgaande van een jaarlijkse opbrengst van 7%, heeft haar account een saldo van $ 813, 524 op 65-jarige leeftijd. Na belastingen - uitgaande van een belastingpercentage van 15% bij pensionering - is het nog steeds $ 691, 495 waard.

Laten we zeggen dat haar effectieve belastingtarief nu, als ze vast inkomen verdient, is dat 25%. Had ze hetzelfde deel van elk loonstrookje op een belastbare spaarrekening geplaatst, dan zou het slechts $ 413, 051 waard zijn.Waarom? Omdat de belastingaftrek van de IRA haar meer koopkracht oplevert. Stel dat onze 30-jarige, na het betalen van belastingen, het zich kon permitteren om $ 4, 125 op een standaard spaarrekening te zetten. Als ze het geld in plaats daarvan in een IRA zou stoppen, zou het haar belastingaanslag verlagen, waardoor ze een extra 25% of $ 1, 375 zou kunnen besteden. En na verloop van tijd neemt dat de grootte van haar nestei drastisch toe.

Afbeelding 1. De belastingvoordelen van een IRA kunnen een dramatisch effect hebben op de besparingen in de loop van tientallen jaren.

Bron: AARP

Hoewel iedereen tot $ 5, 500 (of $ 6, 500 voor individuen van 50 jaar en ouder) kan bijdragen aan een traditionele IRA, kan niet iedereen dit volledige bedrag op hun belastingaangifte inhouden. Als u een pensioenplan op het werk hebt, bent u onderworpen aan bepaalde inkomensafhankelijke beperkingen.

Als u alleenstaand bent en bijvoorbeeld meer dan $ 61, 000 en minder dan $ 71.000 per jaar verdient, kunt u alleen een gedeeltelijke aftrek van IRA-bijdragen krijgen. Eén filer die $ 71, 000 of meer verdient, kan die van hen niet aftrekken.

Afbeelding 2. Of u in aanmerking komt voor belastingaftrek op traditionele IRA-bijdragen hangt af van uw inkomen.

Bron: Internal Revenue Service

Dit zijn zaken die tellen als werkgeverpensioenplan:

• 401 (k) accounts
• Winstdelingsprogramma's
• Stockbonprogramma's
• IRA-plannen (inclusief SEP of SIMPLE IRA's)
• Pensioenen

Als u of uw echtgenoot een of meer van deze plannen via uw werkplek heeft, bent u onderworpen aan de op inkomsten gebaseerde beperkingen. Zie Top 10 fouten die u moet voorkomen op uw IRA voor extra waarschuwingen.

Verschillende regels voor Roth

Bij het opzetten van een IRA hebben de meeste beleggers twee keuzes: de traditionele versie van deze spaarrekeningen en de Roth-variëteit. In sommige opzichten is de fiscale behandeling van de Roth precies het tegenovergestelde van zijn oudere broer. In plaats van vooraf belastingaftrek op bijdragen te krijgen, schenken accounthouders na aftrek van belasting geld dat ze na hun pensionering belastingvrij kunnen opnemen.

De Roth-versie van de IRA heeft dezelfde contributielimieten als een standaard IRA - $ 5, 500 per jaar met een inhaaltoeslag van $ 1 000 voor personen van 50 jaar en ouder. Maar in tegenstelling tot traditionele accounts legt de overheid beperkingen op aan degenen die kunnen bijdragen.

Om te bepalen of u in aanmerking komt, gebruikt de IRS een enigszins onhandig klinkende statistiek met de naam aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI). Kortom, het is uw totale inkomen minus bepaalde kosten.

De meeste belastingbetalers komen in aanmerking voor de volledige premie-uitkering, hoewel bepaalde personen met een hoger inkomen slechts een lager bedrag mogen ontvangen. Enkele filters met MAGI van meer dan $ 131.000 per jaar en joint filers die meer dan $ 193.000 binnenhalen, worden helemaal van de Roth IRA-bijdragen gediskwalificeerd.

Afbeelding 3. Sommige belastingbetalers komen mogelijk alleen in aanmerking voor een verlaagde bijdrage aan Roth IRA-rekeningen, of helemaal geen, afhankelijk van hun inkomensniveau.

Bron: Internal Revenue Service

Er is een ander gebied waarop Roth IRA's verschillen van traditionele IRA's.Met een conventionele account kun je geen bijdragen leveren die ouder zijn dan 70½ en moet je op die leeftijd beginnen met het opnemen van de vereiste minimale uitkeringen van je account. Dit geldt ook voor de Roth-versie, die geen leeftijdsbeperking voor bijdragen en geen RMD's kent. Zie Roth vs. Traditioneel: welke IRA is geschikt voor u? voor meer informatie.

De bottom line

Als u de match van uw bedrijf op 401 (k) -bijdragen al hebt gemaximaliseerd, is een Individual Retirement Account waarschijnlijk de volgende plaats waar u uw pensioengeld wilt parkeren. Als u voldoet aan de criteria om een ​​Roth-account te financieren of 100% van de bijdragen aan een traditionele IRA in te houden, krijgt u de grootste belastingvermindering van allemaal.