Bij het plannen van uw pensioen kunt u zich concentreren op het proberen te achterhalen hoeveel inkomsten u nodig heeft, waar dat inkomen vandaan komt, hoe de aandelenmarkt uw beleggingen zal beïnvloeden, wat uw kosten zijn zal tijdens het pensioen zijn en of ze in de loop van de tijd zullen veranderen. Maar een aspect van pensioensparen dat u misschien bent vergeten, zou u uiteindelijk veel kunnen kosten. Het effect dat belastingen op uw pensioenspaar- en inkomen hebben, wordt vaak over het hoofd gezien, maar het kan een groot verschil betekenen voor uw niveau van financiële zekerheid.

AD:

"Het is van cruciaal belang voor beleggers om te begrijpen hoeveel inkomsten ze nodig zullen hebben bij hun pensionering, waar dat inkomen vandaan zal komen en hoe het naar verwachting zal groeien bij pensionering om de potentiële belasting te beheren. last die het kan creëren ", zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van" Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers. “

AD:

In dit artikel bekijken we vijf van de gemeenschappelijke fiscale problemen waar u op moet letten om de financiële glans van uw gouden jaren te behouden. (Ga voor meer tips over sparen voor pensioen naar Lijfrenten: hoe u de juiste voor u kunt vinden .)

1. Inzicht in groei, inkomsten en cashflow

Dit is een onderscheid dat een verschil kan maken in uw bedrijfsresultaten. Inkomen is geld dat u ontvangt en onderworpen is aan inkomstenbelastingen. Kasstroom is de opbrengst na belastingen die voor u beschikbaar is om uw pensioenkosten te dekken. Groei is de winst die u nodig heeft op uw spaargeld en beleggingen om ervoor te zorgen dat u genoeg inkomsten heeft om uw leven lang mee te gaan en de inflatie bij te houden.

AD:

Bij pensionering moet het belangrijkste doel zijn om de impact van belastingen op uw inkomen te minimaliseren, waardoor de cashflow die nodig is om uw uitgaven te betalen, toeneemt, terwijl u genoeg in uw spaargeld overhoudt om hen de kans te geven te groeien met een snelheid die voldoende is om de inflatie bij te houden (of te overschrijden). Er zijn veel verschillende strategieën die u kunt gebruiken om dit doel te bereiken, afhankelijk van uw inkomen, pensioen (indien van toepassing), sociale zekerheid, enz. En het soort vermogen dat u in uw portefeuille hebt. (Lees voor meer informatie over sociale zekerheid Hoeveel sociale zekerheid krijgt u? en 10 veelgestelde vragen over sociale zekerheid .)

erkent echter de verschillen tussen groei, inkomen en cashflow is de eerste stap om u in de juiste richting van de financiële planning te wijzen.

2. Benodigde minimumdistributies nemen

Als een deel van uw spaargeld bestaat uit gekwalificeerde plannen, 403 (b) s, SEP IRAs, 457 (b) plannen en traditionele IRA's, moet u elk jaar beginnen met het nemen van de vereiste minimumdistributies (RMD's), beginnend het jaar waarin je de leeftijd van 70½ bereikt, zelfs als je het geld niet nodig hebt of wilt hebben. Er is een uitzondering die werknemers toestaat om hun RMD-leeftijd boven de 70½ uit te stellen op basis van een gekwalificeerd plan bij hun huidige werkgever, op voorwaarde dat de werknemer niet meer dan 5% van het bedrijf bezit.Het niet opnemen van de verdeling kan resulteren in een boete van 50% van het tekort.

Laten we zeggen dat uw RMD voor het jaar $ 7, 000 is, maar u berekent verkeerd en neemt slechts $ 3, 000 in. U wordt onderworpen aan een accijns van 50% van het tekort, of in dit geval $ 2, 000, dat is de helft van de $ 4, 000 tekort. U kunt de IRS vragen af ​​te zien van de boete als u meent dat u een "redelijke reden" hebt om de deadline te missen. "Gelukkig heeft de IRS een geschiedenis van het tonen van vergeving aan gepensioneerden die hun RMD vergeten te nemen", zegt Kevin Michels, CFP®, financieel planner bij Medicus Wealth Planning in Draper, Utah. "Als het echter een gewoonte wordt, zal de IRS ervoor zorgen dat je betaalt. "(Voor meer informatie, zie 3 stappen om te nemen als u uw RMD-deadline negeert .)

Het is niet ongebruikelijk om een ​​RMD te vergeten of te negeren, of om het bedrag verkeerd te berekenen en niet af te halen genoeg. De RMD-bedragen voor elke pensioenrekening moeten afzonderlijk worden berekend. Als u echter meerdere traditionele SEP- en SIMPLE-IRA's hebt, kunt u de totale RMD voor deze accounts van een of meer accounts nemen. Roth IRA-eigenaren zijn vrijgesteld van deze vereiste. (Geluid verwarrend? Blijf lezen in Strategische manieren om uw RMD en te verdelen Voorbereiding op pensioenplan RMD seizoen .)

3. Belasting op uw socialezekerheidsvoordeel minimaliseren

Als het totaal van uw aangepast bruto inkomen (AGI), niet-belastbare rente en de helft van uw socialezekerheidsuitkering hoger is dan een bepaald bedrag in dollars op basis van uw individuele aanvraagstatus, dan is dat zelfs 85% van uw socialezekerheidsuitkering kunnen onderworpen zijn aan inkomstenbelastingen. U moet vóór uw pensionering met een financieel adviseur over dit bedrag praten om te weten wat u van plan bent.

Dit scenario illustreert het belangrijke verschil tussen kasstroom en inkomen. Als u uw inkomen beheert om de belastingimpact op socialezekerheidsuitkeringen te verminderen, kan uw cashflow toenemen.

Er zijn echter mogelijk strategieën beschikbaar om de inkomstenbelasting op uw sociale zekerheid te minimaliseren, inclusief het wijzigen van uw belastingaangiftestatus en het verminderen van uw AGI door het type activa waarvan u de eigenaar bent te wijzigen. Zo zijn rentewinsten in een uitgestelde lijfrente niet opgenomen in uw AGI totdat ze zijn opgenomen, terwijl rente-inkomsten op cd's en de meeste obligaties zijn inbegrepen, zelfs als de rente wordt herbelegd. "Als uw inkomen hoger is dan $ 34.000 als een alleenstaande persoon of $ 44.000 als een getrouwd stel, kan het gebruik van een liefdadig vertrouwen of een lijfrente een alternatieve oplossing zijn om belasting op de sociale zekerheid te vermijden", zegt Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

4. Een inherent IRA doorlopen

Als u een IRA of een ander gekwalificeerd plan erven, kunt u het account niet omzetten in een IRA die u bezit als u een begunstigde bent zonder partner. Alleen als u een langstlevende echtgeno (o) t (e) bent, mag u de IRA of het gekwalificeerde account van uw overleden echtgeno (o) t (e) in uw eigen naam omdraaien.

Als u geen langstlevende echtgenoot bent, kunt u de gekwalificeerde planrekening omzetten in een overgenomen IRA in uw naam (als begunstigde) en de naam van de overledene, maar alleen als deze rollover-optie is toegestaan ​​onder het plan.Voor IRA's kunt u het bedrag overboeken naar een overgenomen IRA in uw naam (als begunstigde) en de naam van de overledene. Een begunstigde echtgenoot heeft ook die mogelijkheid, maar hij kan er ook voor kiezen om het bedrag over te maken naar zijn of haar "eigen" IRA. (Zie voor meer Common IRA Rollover Fouten .)

5. Een traditionele IRA converteren naar een Roth IRA

Een Roth IRA is een heilzame pensioenvoorziening omdat geen van de inkomsten binnen de Roth onderworpen zijn aan inkomstenbelasting wanneer deze wordt ingetrokken, als de verdeling gekwalificeerd is. De fiscale behandeling van traditionele IRA's is precies het tegenovergestelde - op een paar uitzonderingen na zullen alle inkomsten, evenals de hoofdsom, onderworpen zijn aan inkomstenbelasting wanneer ze worden ingetrokken. De gunstige fiscale behandeling van Roth IRAs maakt ze erg populair. Traditionele IRA's kunnen worden geconverteerd naar Roth IRA's als aan bepaalde minimuminkomsten wordt voldaan. (Voor meer informatie over IRA's, kijk op 11 dingen die u misschien niet weet over uw IRA .)

Echter, elk belastbaar bedrag dat u omzet van een traditionele IRA naar een Roth is belastbaar als inkomen in het jaar omgezet. U kunt met aanzienlijke inkomstenbelastingen worden geconfronteerd als het bedrag dat u converteert uw belastbaar inkomen drastisch verhoogt. Vaak wegen de inkomstenbelastingvrije voordelen van de Roth zwaarder dan de potentieel verwoestende belastingstoot die kan voortvloeien uit de conversie.

Voordat u beslist of u uw traditionele IRA wilt converteren naar een Roth IRA, moet u rekening houden met de verhoogde inkomstenbelasting die u vanwege de conversie moet betalen. Waar haal je het geld vandaan om de belasting te betalen? Als u het geld van de IRA moet nemen om de inkomstenbelasting te betalen, wordt minder geïnvesteerd in de Roth. Hoe lang duurt het voordat de Roth groeit voordat het gelijk is aan het bedrag van de IRA vóór de conversie? Gaat u de belasting betalen uit andere bronnen en hoe zal het uitputten van deze besparingen uw toekomstige pensioeninkomen beïnvloeden? (Zie voor meer Fiscale behandeling van Roth IRA-distributies .)

"Het omzetten naar een Roth kan op korte termijn duur zijn omdat u over het volledige bedrag wordt belast. De positieve kant is dat de groei in de toekomst niet belast zal worden als deze wordt teruggetrokken als het na de leeftijd van 59½ of vijf jaar is, afhankelijk van wat langer is, "zegt Allan Katz, president van Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY" Ik denk het is belangrijk om de belastingen te kunnen betalen zonder de opbrengst van de IRA te gebruiken. Ik denk ook dat [de conversie] gunstiger kan zijn naarmate de jongere persoon is: hoe langer ze hebben dat de account potentieel belastingvrij wordt, hoe groter het voordeel zal zijn. "

De bottom line

Deze punten illustreren een aantal van de meest voorkomende fiscale problemen die van invloed kunnen zijn op uw pensioen als u zich daar niet van bewust bent of geen gepaste actie onderneemt. Het is zeker geen uitputtende lijst. Pensioeninkomensplanning is te belangrijk om te benaderen zonder grondige kennis van alle kwesties die van invloed kunnen zijn op de financiële aspecten van uw niet-werkende jaren. Als je dit nog niet hebt gedaan, is het misschien tijd om een ​​financiële professional te raadplegen om je nestei veilig te houden.