a:

Om het kasstroomoverzicht te gebruiken voor het maken van een begroting, moet een bedrijf het gedeelte met de operationele kasstroom van het kasstroomoverzicht combineren met het cashbudget. Het kasbudget van een bedrijf en de operationele instroom van kasmiddelen in het kasstroomoverzicht zijn niet hetzelfde, maar ze zijn nauw met elkaar verbonden en beide zijn nodig om een ​​volledig budget te creëren.

Een contant budget meet de hoeveelheid beschikbare contanten die een bedrijf tot zijn beschikking heeft om zijn bedrijfskosten op korte termijn te betalen. Het totale bedrag van het contante budget wordt bepaald door het bedrag aan operationele contanten dat een bedrijf heeft overgehouden na het betalen van de maandelijkse facturen.

Het gedeelte van de kasinstroom van bedrijven in het kasstroomoverzicht van een bedrijf is het tweede onderdeel van het creëren van een effectief budget. De instroom van kasmiddelen van een bedrijf geeft een indicatie van alle beschikbare contanten die het bedrijf uit verschillende bronnen ontvangt. Contante betalingen door klanten voor goederen en diensten, debiteurenverzamelingen en goederen en diensten die gemakkelijk voor geld kunnen worden geliquideerd, zijn allemaal voorbeelden van bronnen van operationele contanten.

Samen zorgen het cashbudget van een bedrijf en het gedeelte voor de kasinstroom van de cashflow voor een goede indicatie van het bedrag dat het bedrijf beschikbaar heeft om in een bepaalde periode te besteden. De twee combineren om een ​​bedrijf te laten weten hoeveel contanten het beschikbaar is aan het einde van elke periode, en het is het maximale bedrag dat het kan uitgeven zonder geld te lenen of financiering op te halen.

Het cash-budget en de operationele kasinstroom zijn in wezen het totale budget van een bedrijf. Het totaal beschikbare geld wordt verdeeld over verschillende afdelingen of kostenplaatsen naargelang de managers het beste passen.