Canadese huiseigenaren genieten niet dezelfde hypotheekrenteaftrek als hun buren in het zuiden. Gelukkig is de Smith-manoeuvre een krachtige financiële methode die geleidelijk de grootste niet-aftrekbare schuld van uw leven (uw hypotheek) herstructureert in een aftrekbare investeringslening. Bovendien ontvangt u jaarlijks hogere belastingteruggaven, vermindert u uw hypotheekjaren en verhoogt u uw vermogenssaldo - allemaal met behulp van juridische methoden die zijn beoordeeld door de Canada Revenue Agency (CRA).
Methode
De Smith-manoeuvre gebeurt niet van de ene op de andere dag; het duurt jaren om te voltooien. Volg deze stappen om uw niet-fiscaal aftrekbare hypotheekrente om te zetten in fiscaal aftrekbare schulden.
Stap 1
Verifieer alle bestaande activa van niet-geregistreerde accounts en pas deze toe op een vooruitbetaling voor de volgende stap.
Stap 2
Zorg voor een opnieuw te betalen hypotheek van een gerenommeerde financiële instelling, waarmee u de hypotheek kunt afbetalen en tegelijkertijd de kredietlimiet (HELOC) kunt verhogen.
Stap 3
Trek het HELOC-gedeelte van uw hypotheek terug om te beleggen in inkomstengenerende activa zoals preferente dividendbetalingsaandelen of exchange traded funds (ETF's). Uw HELOC-limiet stijgt met elke reguliere hypotheekbetaling die wordt toegepast, waardoor u het nieuw beschikbare geld kunt beleggen.
Stap 4
Bij het invullen van uw belastingaangifte, trekt u het jaarlijks betaalde rentebedrag af van uw HELOC.
Stap 5
Pas de belastingaangifte en de beleggingsopbrengst (dividenden, huur, etc.) toe op uw niet-aftrekbare hypotheek en beleg het nieuwe HELOC-geld dat beschikbaar is.
Stap 6
Herhaal stap 3 tot 5 totdat uw niet-aftrekbare hypotheek is afbetaald.
Overweeg het volgende voorbeeld:
Tyler koopt een huis voor $ 400.000 met een hypotheek van $ 300.000 op 3. 25% afgeschreven over 25 jaar. Zijn jaarsalaris is $ 80.000, met een marginaal belastingtarief van 38% en een jaarlijkse verdienstenstijging van 1%. Hij heeft momenteel geen investeringen, dus zijn nettowaarde is $ 100, 000. Zijn jaarlijkse hypotheekbetalingen bedragen in totaal $ 17, 500. Tyler kan de volgende bedragen betalen om zijn hypotheek te betalen en te beleggen (contant geld).
• Jaar 1: $ 19, 600
• Jaar 5: $ 20, 600
• Jaar 10: $ 22, 100
• Jaar 15: $ 23, 900
• Jaar 20: $ 26, 000
• Jaar 25: $ 27, 100
Laten we de volgende drie langetermijnscenario's bekijken (alle gaan uit van een investering op jaarbasis op basis van 4%)
- Overschot overtollige contanten om jaarlijks te investeren en reguliere hypotheekbetaling te betalen. Scenario 3
- De Smith-manoeuvre toepassen, overtollige contanten omzetten in hypotheekbetalingen en vervolgens onmiddellijk opnieuw lenen van de doorstartbare hypotheek met een percentage van 4% Na 25 jaar:
Scenario 1 - Tyler bezit zijn huis na 22 jaar gratis en vrij en zal de resterende drie jaar gebruiken om al zijn jaarlijks beschikbare contanten in beleggingen te investeren.Een lange wachttijden belemmeren zijn investeringen van jaar tot jaar en zijn nettowaarde bedraagt $ 604.000 ($ 400.000, plus $ 204.000 beleggingsportefeuille).
Scenario 2 - Hoewel het tijdrovender is dan scenario 1, omdat Tyler nu moet zorgen voor een gemiddeld rendement van 4% op zijn beleggingen over 25 jaar in plaats van 3, zal de beleggingsportefeuille van Tyler $ 10.000 hoger zijn dan scenario 1. De voordelen van compounding zijn de reden hiervoor.
Scenario 3 - Tyler heeft na 22 jaar geen hypotheek meer, net als scenario 1, maar hij krijgt een investeringsaftrek van $ 300.000, -. Ondanks het lenen van het geld om te investeren, begint Tyler het eerste jaar met een beleggingsportefeuille die ongeveer gelijk is aan het vijfde jaar van scenario 2, wat zijn rendement sterk compenseert. In jaar 10 zijn zijn investeringen hetzelfde als in jaar 20 van scenario 2. Zijn belastingterugbetalingen stijgen jaarlijks tot het punt waarop hij in de afgelopen paar jaar ongeveer $ 4, 000 meer per jaar ontvangt. Het hogere startbeleggingsbedrag, in combinatie met samengestelde rendementen en hogere belastingterugbetalingen om de rentelasten van het HELOC-gedeelte van de herfinancierbare hypotheek (investeringskrediet) te compenseren, stelt hem in staat hogere bedragen eerder te investeren. Hoewel hij meer rente dan beide andere scenario's betaalt, is zijn nettowaarde na 25 jaar gelijk aan $ 641.000.
De voordelen
De Smith-manoeuvre heeft vele voordelen. Om te beginnen zal uw vermogenssaldo toenemen (zoals in het bovenstaande voorbeeld), ervan uitgaande dat u hetzelfde rendement op jaarbasis in uw beleggingen kunt behouden als uw debetrentevoet. Uw belastingteruggave zal steeds groter worden, jaar na jaar, omdat de rente op uw investeringslening fiscaal aftrekbaar is. Ten slotte is hypotheekschuld een feit, dus waarom past u de Smith-manoeuvre niet toe, betaalt u uw hypotheek sneller af en draagt u de schuld over in een fiscaal aftrekbaar formaat? Welnu, er zijn enkele risico's.
De risico's
Zoals bij elk investeringsplan zijn er risico's. De Smith-manoeuvre vermindert uw schuld niet; het brengt het eenvoudig over van een gemeenschappelijke hypotheek, die niet fiscaal aftrekbaar is in Canada. Om dit te doen, moet u de juiste stappen en belastingformulieren volgen om een herfinancierbare hypotheek in te stellen om te gebruiken als een investeringslening. Als u dat niet doet, kan de CRA uw aanvraag ongeldig maken en zal het primaire voordeel van de Smith-manoeuvre ophouden te bestaan. Om uw eigen vermogen te laten stijgen, moet u een solide investeringsplan hebben dat u meer opbrengt dan uw debetrentevoet. In het bovenstaande voorbeeld waren de debetrentevoet en het rendement op jaarbasis op investering beide 4%; Maar zelfs als het rendement op jaarbasis met een half procent tot 3,5% daalt, zal het nettoleven van scenario 3 van Tyler slechts $ 6, 000 meer zijn, het op één na hoogste scenario (1). Met 3% is de Smith-manoeuvre de slechtste van alle drie de scenario's met meer dan $ 12.000. Zoals je kunt zien, is het rendement zeker van belang.
Wie zou het moeten doen?
Canadezen die 25% van hun woning bezitten, moeten in aanmerking komen voor een hypotheek. Goede kandidaten voor de Smith Manoeuvre zijn mensen die zich goed voelen in het onderhouden van 'goede' schulden, die de belastingaangiften willen maximaliseren en die willen begrijpen hoe ze hun vastgoedactiva kunnen gebruiken om hun nettowaarde te vergroten.Huiseigenaren die van 'set-it and forget-it' houden, moeten deze manoeuvre niet overwegen, omdat het een solide financieel investeringsplan vereist, met regelmatige planningsprestatiecontroles om ervoor te zorgen dat u een rendement op jaarbasis boven uw debetrentevoet behaalt en behoudt.
Degenen die geïnteresseerd zijn in het nastreven van de Smith-manoeuvre, moeten een exemplaar van het boek krijgen met de titel I
s Your Mortgage Tax Deductible - The Smith Manoeuvre van Fraser Smith. Lees na het lezen een erkende financieel adviseur die bekend is met de Manoeuvre en die gratis consulten en evaluaties geeft terwijl de laatste buitenstaanders controleren of deze geschikt is voor uw vermogensstrategie. De bottom line
De Smith-manoeuvre is het eenvoudige juridische concept van "na elke hypotheekbetaling die u maakt, leent u het hoofdsombedrag en herinvesteert u het. "Voor diegenen die begrijpen dat hun schuldniveau niet zal afnemen - en comfortabel kunnen bewaken en de beleggingsrendementen kunnen handhaven - kan de Manoeuvre uw nettowaarde aanzienlijk verhogen.