a:

Geregistreerde pensioenspaarregelingen (RRSP) en geregistreerde pensioenplannen (RPP) zijn beide pensioenspaarplannen die zijn geregistreerd bij de Douane en de ontvangstenorganisatie van Canada. RRSP's zijn individuele pensioenplannen, terwijl RPP's plannen zijn die door bedrijven zijn opgezet om pensioenen aan hun werknemers te verstrekken.

Bijdragen aan zowel RRSP's als RPP's worden niet belast. Als iemand wordt belast tegen een tarief van 30% en hij of zij $ 1, 000 bijdraagt ​​aan een RRSP, wordt de volledige som op de account toegepast. Als de persoon daarentegen die gelden in lonen zou opnemen, zou hij of zij $ 300 aan inkomstenbelasting verliezen. Individuen en hun werkgevers kunnen beide bijdragen aan RPP's en de bijdragen van geen van beiden worden belast.

Geld verdiend met zowel RRSP's als RPP's is niet onderworpen aan inkomsten- of vermogenswinstbelasting. Opnemingen uit beide plannen worden echter belast als inkomsten.

Personen mogen de minste van $ 26, 010 of 18% van hun verdiende inkomen jaarlijks bijdragen aan hun RRSP, volgens de laatste nummers van 2017. Als een persoon bijvoorbeeld $ 50.000 in een jaar verdient, zou hij of zij jaarlijks tot $ 9.000 aan een RRSP kunnen bijdragen.

De maximale bijdragen voor RPPS variëren echter op basis van het type RPP dat wordt gebruikt. Er zijn twee soorten RPP's: RPP's met bepaalde voordelen en RPP's voor geldaankoop. In toegezegd-pensioenregelingen is het pensioenbedrag bekend en verandert het niet, maar de premie varieert. Deze plannen hebben geen jaarlijkse maximale premiegrens.

Geldaankoop- of vaste bijdrageplannen hebben geen vastgesteld of voorspelbaar pensioenbedrag, maar werknemers weten hoeveel ze naar verwachting zullen bijdragen. Maximale jaarlijkse bijdragen aan RPP's voor het kopen van geld zijn hetzelfde als voor RRSP's.