Een van de belangrijkste problemen waarmee veel gepensioneerden vandaag worden geconfronteerd, is de inkomstenbelasting. Degenen die aanzienlijke belastingen moeten betalen nadat ze zijn gestopt met werken, krijgen een kleiner bedrag over om van te leven dan ze misschien hadden verwacht, terwijl degenen die weinig of geen belasting betalen vaak op vrij bescheiden manieren kunnen rondkomen. De komst van de Roth IRA in 1997 begon een massale migratie van pensioengeld naar belastingvrije spaarrekeningen die voor veel Amerikanen tot een belangrijke bron van pensioenfondsen zijn uitgegroeid. Traditionele belastinguitgestelde individuele pensioenrekeningen (IRA's) en gekwalificeerde plannen bestaan ​​al sinds de jaren '70, maar hun belastingvoordelen hebben enkele beperkingen. Al het geld dat van deze rekeningen wordt afgeschreven, moet worden belast als gewoon inkomen, zelfs als de effecten die binnen hen werden geliquideerd langer dan een jaar werden aangehouden. Maar de kwestie van belastingheffing tijdens pensionering gaat verder dan de verdelingen van het pensioenplan en omvat vele factoren. Dit artikel zal proberen lezers te helpen bepalen wat hun belastingsituaties kunnen zijn wanneer ze met pensioen gaan.

ZIE: Top 5 onderschatte pensioenkosten

Uw belastingen mogen niet zo slecht zijn als u denkt Veel Amerikanen uit de middenklasse zijn wellicht verrast om te horen dat ze weinig te danken kunnen hebben geen inkomstenbelasting na het stoppen met werken. Als hun gezamenlijk inkomen lager is dan $ 50.000, dan zullen hun standaardaftrek en persoonlijke vrijstellingen hun belastbare inkomen aanzienlijk verminderen, en wat over is, kan in de laagste schijf vallen. Hierna volgt een voorbeeld van hoe dit zou kunnen werken:

Frank en Mary Jennings zijn beiden gepensioneerd en zitten in hun hogere jaren '60. Frank ontvangt $ 2, 200 per maand aan sociale zekerheid en Mary ontvangt $ 785 per maand. Frank ontvangt ook $ 1, 100 per maand van zijn bedrijfspensioen en Mary verdient $ 7, 000 per jaar van een parttime baan die ze thuis uitoefent. Frank heeft een traditionele IRA ter waarde van $ 150.000, die hij heeft overgenomen van zijn pensioenplan. Mary heeft een bijdragende Roth IRA ter waarde van $ 40.000, en ze hebben een gezamenlijke spaarrekening met $ 10.000 in contanten. (Voor meer informatie, zie De eenvoudige belasting math van Roth-conversies . )

Frank en Mary zullen hoogstwaarschijnlijk weinig tot niets betalen in werkelijke belastingen wanneer ze zich aanmelden. Hun pensioen en inkomen uit arbeid zijn niet voldoende om hun socialezekerheidsuitkeringen aan belasting te onderwerpen, en hun gespecificeerde inhoudingen en persoonlijke vrijstellingen zullen waarschijnlijk het bedrag van hun te rapporteren inkomen overschrijden. Natuurlijk zal Frank op een bepaald moment beginnen met het opnemen van de vereiste minimale uitkeringen van zijn IRA, die ook als belastbaar inkomen zal worden beschouwd, maar dit kan nog steeds niet genoeg zijn om een ​​van zijn inkomsten belastbaar te maken. Zelfs als hun aftrekposten en vrijstellingen (inclusief eventuele inhoudingen van Mary's inkomsten) hun belastbare inkomen niet volledig elimineren, zal het feitelijke bedrag van de verschuldigde belasting waarschijnlijk minuscuul zijn.(Voor meer informatie, kijk op Wat u moet weten over meerwaarden en belastingen .)

Pas op voor Roth-conversies
Hoewel het omzetten van een traditioneel IRA- of gekwalificeerd plan naar een Roth IRA vaak een goed idee is idee, Frank en Mary zouden er verstandig aan doen om dat in hun huidige situatie niet te doen. Als Frank zijn hele IRA in één jaar zou omzetten, dan zou hij in één keer belasting moeten betalen over het gehele saldo - tegen een hoger tarief dan zijn huidige belastingtarief, omdat de conversie het paar in de 28% belastingschijf zou brengen . Dan zou het paar niet alleen een belastingtarief van 28% krijgen op hun conversiesaldo, pensioen en arbeidsinkomen, maar zou 85% van hun sociale zekerheid ook belastbaar zijn. Afhankelijk van verschillende factoren, zouden Frank en Mary mogelijk naar een belastbaar inkomen van ergens rond $ 200.000 kunnen kijken vóór aftrekposten en vrijstellingen. Een belasting van 28% op het nettobedrag zou gemakkelijk in de buurt van $ 50.000 kunnen liggen, die helemaal nooit zou hoeven te worden betaald als de conversie anders was afgehandeld. Als Frank zijn IRA wil omzetten in een Roth, moet hij zorgvuldig inschatten wat zijn inkomen voor het jaar zal zijn en of hij een van de inkomsten kan omzetten zonder daadwerkelijk belastbaar inkomen te genereren. Natuurlijk, als het nodig is om om wat voor reden dan ook een grote distributie van een van hun IRA's te doen, dan zou Mary's Roth-account waarschijnlijk de beste keuze zijn. Als het benodigde bedrag hoger is dan haar Roth-saldo, moet dit account worden uitgeput voordat de IRA van Frank wordt benaderd om de laagst mogelijke belastbare inkomsten te genereren. (Voor meer informatie, zie Targeted Distribution Funds kunnen nesteieren laten kraken .)

Inkomen laag
Mary zou kunnen overwegen haar baan op te geven wanneer Frank distributies van zijn account begint te nemen, in om hun belastbare inkomen op ongeveer hetzelfde niveau te houden. Of, als hun belastingen het haar mogelijk maken om wat inkomsten te blijven verdienen wanneer Frank zijn uitkeringen neemt, dan willen ze misschien Frank's uitkeringen bijdragen aan Mary's Roth IRA. Als het paar hun huis betaalt en niet in staat is aftrekposten te specificeren, kan hun belastingaanslag toenemen, omdat ze niet langer aftrekposten kunnen opsommen.

De onderste regel
Het voorbeeld in dit artikel illustreert hoe verschillende factoren samen kunnen komen bij het bepalen van het bedrag aan belasting dat u moet betalen wanneer u met pensioen gaat. Belastingproblemen ontstaan ​​meestal wanneer een grote som geld tegelijk moet worden opgenomen; dit is waar Roth IRA's een echt voordeel hebben ten opzichte van andere soorten pensioenrekeningen. Neem contact op met uw financieel adviseur voor meer informatie over de invloed van belastingen op uw pensioen. (Raadpleeg voor meer informatie over belastingen onze Gids voor inkomstenbelasting voor personen .)