Als u een traditionele 401 (k) heeft, moet u belasting betalen als u distributies ontvangt. Helaas is die 401 (k) onderworpen aan het ergste soort belastingen - gewone inkomstenbelastingen. Het bedrag dat u betaalt, is gebaseerd op uw belastingschijf en als u jonger bent dan 59-1 / 2, voegt u in de meeste gevallen 10% toe (voor vroege distributie). Dat zou je belastingtarief op 43% of hoger kunnen brengen - au!

U kunt een Roth 401 (k) of een Roth IRA bekijken om nu belasting te betalen in plaats van later (zie Wat zijn de belangrijkste verschillen tussen een Roth 401 (k) en een Roth IRA? >), maar we wilden weten hoe de profs hun klanten helpen hun belastingdruk te minimaliseren. We vroegen, en hier is wat ze zeiden.

1. Profiteer van netto niet-gerealiseerde waardering (NUA)

Als u bedrijfsaandelen bezit in uw 401 (k), komt u misschien in aanmerking voor netto ongerealiseerde waarderingsbehandeling, zegt Trace Tisler, CFP®, eigenaar van Epic Financial, LLC, als de het bedrijfsvoorraaddeel van uw 401 (k) wordt verdeeld naar een belastbare rekening - bijvoorbeeld een belastbare brokerage-rekening. Wanneer u dit doet, moet u nog steeds inkomstenbelasting betalen over de oorspronkelijke aankoopprijs van het aandeel, maar de vermogenswinstbelasting op de waardering van het aandeel zal lager zijn.

Dus in plaats van het geld in uw 401 (k) te houden of het naar een traditionele IRA te verplaatsen, kunt u overwegen om uw geld naar een belastbare rekening te verplaatsen. (Zie

Rolling Over Company Stock: een besluit om tweemaal te denken over .) 2 voor meer informatie over ongerealiseerde niet-gerealiseerde appreciatie. Gebruik de 'Still Working'-uitzondering

De meeste mensen weten dat ze op de leeftijd van 70-1 / 2 onderworpen zijn aan de vereiste minimumdistributies, zelfs op een Roth 401 (k). Maar als u nog steeds werkt wanneer u die leeftijd bereikt, zijn deze RMD's niet van toepassing op uw 401 (k) bij uw huidige werkgever. "Er zijn echter problemen met deze strategie als u een eigenaar van een bedrijf bent", waarschuwt Christopher Cannon, CFP® van RetireRight Pittsburgh. Als u meer dan 5% van het bedrijf bezit, komt u niet in aanmerking voor deze vrijstelling.

3. Overweeg belastingverlies te oogsten

Een andere strategie, de zogenaamde tax-loss harvesting, houdt de verkoop in van slecht presterende effecten. De verliezen op de effecten compenseren de belastingen op uw 401 (k) -distributie. "Correct uitgevoerd, het oogsten van belastingverlies zal een deel of een deel van de belastingdruk van een belegger die wordt gegenereerd door een 401 (k) -distributie, compenseren", zegt Kevin Pollack, mede-oprichter en managing partner bij Chamberlain Warden, LLC. (Merk op dat er beperkingen zijn op deze strategie, zie

Belastingverliesoogsten: minder investeringsverliezen .) 4. Vermijd de verplichte 20% bronvermelding

Wanneer u 401 (k) distributies neemt, moet de serviceprovider 20% inhouden voor federale inkomstenbelasting. Als u 15% belasting hoeft te betalen, betekent dit dat u moet wachten tot u uw belastingaangifte doet om die 5% terug te krijgen.In plaats daarvan "rolt u het 401 (k) -saldo over naar een IRA-rekening en haalt u uw geld uit de IRA", stelt Peter Messina, adviseur beleggingsadvisering bij ABG Consultants. "Er is geen verplichte 20% federale inkomstenbelastingen op de IRA en u kunt ervoor kiezen om uw belasting te betalen wanneer u een dossier indient in plaats van na distributie. “

5. Lenen met uw 401 (k)

Met sommige plannen kunt u een lening afsluiten met uw 401 (k) -saldo. Als dat het geval is, kunt u misschien lenen van uw rekening, de fondsen investeren en een consistente inkomstenstroom creëren die blijft bestaan ​​na uw terugbetaling van de lening.

"Met de IRS kunt u over het algemeen tot 50% van uw verworven lening (maximaal $ 50.000) lenen met een terugverdientijd van maximaal vijf jaar", legt Ravi Ramnarain, CPA, uit. "In dit geval betaalt u geen belasting over deze verdeling, laat staan ​​een boete van 10%. In plaats daarvan moet u dit bedrag eenvoudig terugbetalen in ten minste driemaandelijkse betalingen gedurende de looptijd van de lening.

"Houd rekening met deze parameters," vervolgt Ramnarain, "denk aan dit scenario: u sluit een lening van 50 miljard dollar uit over een periode van vijf jaar. Met rente, laten we zeggen dat uw maandelijkse betaling gedurende deze periode van 60 maanden $ 900 is. Stel je nu voor dat je die $ 50.000 hoofdsom neemt en een klein huurhuis, appartement of duplex koopt in het relatief goedkope zuiden. Aangezien u deze woning zou kopen zonder een hypotheek, laten we zeggen dat uw netto huur elke maand uitkomt op $ 1, 100 (na belastingen en beheerskosten).

"Wat u effectief hebt gedaan, is het opzetten van een investeringsvehikel dat elke maand $ 200 in uw zak stopt ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) gedurende vijf jaar. En na vijf jaar heb je je lening van $ 50.000, 401 (k) volledig terugbetaald, maar je blijft je $ 1, 100 netto huur voor het leven steken! Je hebt misschien ook de mogelijkheid om dat huis / appartement / duplex later te verkopen tegen een geapprecieerd bedrag, boven inflatie. "

Natuurlijk gaat een dergelijke strategie gepaard met investeringsrisico's. U moet altijd met uw financieel adviseur praten voordat u dit soort risico neemt.

6. Houd uw belastingsysteem in de gaten …

Aangezien alle (of, naar men hoopt, slechts een deel) van uw 401 (k) -uitkeringen gebaseerd zijn op uw belastingschijf op het moment van distributie, alleen distributies naar de bovengrens van uw belastingschijf.

"Een van de beste manieren om belastingen tot een minimum te beperken, is elk jaar een gedetailleerde belastingplanning uitvoeren om uw belastbaar inkomen [inkomsten na aftrekingen] tot een minimum te beperken", zegt Neil Dinndorf, CFP, wealth adviser bij EnRich Financial Partners . "Stel bijvoorbeeld dat u het dossier 'getrouwd filing samen' indient. 'Voor 2015 kunt u in de belastingschijf van 15% blijven door het belastbaar inkomen onder $ 74, 900 te houden. Het andere voordeel van het houden van uw inkomen in de belastingschijf van 15% is dat u meerwaarden kunt realiseren van uw beleggingsrekening na belastingen en betaal 0% aan vermogenswinstbelasting.

"Door zorgvuldig te plannen, kunt u uw 401 (k) opnames beperken, zodat ze u niet in de 25% -beugel duwen en dan de rest nemen van investeringen na belastingen, contante besparingen of Roth besparingen.Hetzelfde geldt voor de grote ticketuitgaven bij pensionering, zoals auto-aankopen of grote vakanties: probeer het bedrag dat u neemt te beperken van uw 401 (k) door misschien een combinatie van 401 (k) en Roth / opnames na belasting te nemen. “

7 … En op uw vermogenswinstbelastingen

Probeer alleen opnames te nemen van uw 401 (k) tot het bedrag van het verdiende inkomen waardoor uw langetermijnmeerwaarden kunnen worden belast op 0 %, beveelt Nathan Garcia, CFP, managing director bij Westbourne Investments aan. "Wanneer u uw standaardaftrek en persoonlijke vrijstellingen toevoegt - ervan uitgaande dat u en uw echtgenoot beide 65 zijn en geen aftrekposten opnemen - kunt u tot $ 96, 750 per jaar verdienen en nog steeds in het 0% langetermijnwinst voor vermogensaanwas, "Zegt Garcia.

"Als uw jaarlijkse uitgaven lager zijn dan $ 96, 750, kunt u deze vergelijking gebruiken: trek eerst uw pensioen af ​​van het jaarlijkse bestedingsbedrag. Bereken vervolgens het belastbare deel van uw sociale uitkeringen en trek dit af van het saldo van de vorige vergelijking. Als u dan boven de 70 bent, trekt u uw vereiste minimale verdeling af. De rest, indien aanwezig, is wat moet komen van uw 401 (k), tot de limiet van $ 96, 750. Alle inkomsten die boven dit bedrag nodig zijn, moeten worden onttrokken aan posities met langetermijnwinst op uw effectenrekening of Roth IRA. “

8. Roll Over Old 401 (k) s in uw huidige werkgeversplan

Vergeet niet dat u geen uitkeringen op uw 401 (k) -fondsen hoeft te doen als u nog steeds werkt. "Als u 401 (k) s bij vorige werkgevers of IRA's hebt, zou u RMD's van die rekeningen moeten nemen", zegt Mindy S. Hirt, CFP®, vice-president en vermogensadviseur bij Argent Trust Company.

Om de vereiste te voorkomen, "rol je oude 401 (k) s en IRA's in je huidige 401 (k) vóór het jaar waarin je 70-1 / 2 wordt. Er zijn enkele uitzonderingen op deze regel en niet elke 401 (k) maakt IRA-rollovers mogelijk, maar als u gebruik kunt maken van deze techniek, kunt u het belastbaar inkomen uitstellen tot uw pensioen, op welk moment de uitkeringen mogelijk lager zijn belast (als u geen inkomen meer hebt verdiend).

9. Uitstel van sociale zekerheid

Om uw belastbaar inkomen lager te houden, overweeg om uw socialezekerheidsuitkeringen uit te stellen tot later Frank St. Onge, CFP® bij Total Financial Planning, LLC adviseert een aantal van zijn klanten om betalingen van sociale zekerheid uit te stellen als onderdeel van een belastingbesparende strategie die het omzetten van sommige fondsen in een Roth IRA omvat. "Ik raad aan [sommige klanten] wacht tot de leeftijd van 70 om te beginnen met hun socialezekerheidsuitkeringen, "zegt Onge," Met een echtgenoot die de gelegenheid aangrijpt om de uitkering te beginnen, kan de andere het record van hun echtgenoot hebben op 67-jarige leeftijd en dan op 70-jarige leeftijd zijn eigen voordeel nemen, wanneer het bijna het dubbele van wat de 62-jarige leeftijd is, en bovendien zijn ze niet beperkt door een eventueel verdiende inkomen van 62-plussers tot de volledige pensioengerechtigde leeftijd van [66 of] 67 jaar. "

10. Profiteer van orkaanseizoen

"Voor mensen die leven in gebieden die vatbaar zijn voor orkanen, tornado's, aardbevingen of andere vormen van natuurrampen," zegt Ramnarain, "verleent de IRS periodiek verlichting met betrekking tot 401 (k) -distributies - in feite, afzien van de boete van 10% binnen een bepaalde periode.Een voorbeeld kan zijn tijdens bepaalde zware orkaanseizoenen in Florida. "Als u in een van deze gebieden woont en een vroege distributie nodig hebt, kijk dan of u op een van deze momenten kunt wachten.

De bottom line

Houd er rekening mee dat dit geavanceerde strategieën zijn die door professionals worden gebruikt om de belastingdruk van hun klanten te verlagen op het moment van distributie. Probeer ze niet alleen te implementeren, tenzij je een hoge mate van financiële en fiscale kennis hebt. Vraag in plaats daarvan aan uw financieel planner of een van hen geschikt voor u is. Zoals met alles wat met belastingen te maken heeft, zijn er bij elk daarvan regels en voorwaarden, en een verkeerde beweging kan straffen veroorzaken.