Roth IRA's kunnen uw belastingaanslag bij pensionering verminderen, evenals de belastingaanslag voor uw erfgenamen. Maar als alles wat je hebt een traditionele IRA is, is het dan logisch om het in een Roth om te zetten? Hier is een nadere blik op de redenen waarom je die beweging zou willen maken.

De voordelen van Roth kennen

Voordat we de drie grote redenen om te converteren verkennen, gaan we eerst even kijken naar de voordelen van een Roth:

• Geen belasting op opnames nadat de account ten minste vijf keer is geopend jaar.
• Geld wordt belastingvrij, maar u betaalt wel inkomstenbelasting over het gestorte geldbedrag, in tegenstelling tot een traditionele IRA waar de aanbetaling uw huidige inkomstenbelasting kan verlagen.
• U hoeft nooit distributies te nemen. Eigenaars van traditionele IRA's moeten de vereiste minimale distributies (RMD's) vanaf een leeftijd van 70½ nemen.
• De IRA kan een belastingvrij legaat zijn voor uw erfgenamen. Je erfgenamen moeten RMD's nemen, maar ze worden niet belast zolang het account minstens vijf jaar open is.

Primaire redenen om te converteren

Gezien deze voordelen, zijn hier de drie belangrijkste redenen om een ​​conversie van uw traditionele IRA naar een Roth IRA te overwegen.

1. Uw inkomsten- en belastingtarief zijn nu lager. Vroeg in je carrière, wanneer je waarschijnlijk vrijgezel bent, zonder gezinsverplichtingen en minder dan $ 37, 450 verdient, is je belastingschijf waarschijnlijk vastgepend op 15% - of zelfs lager, gezien Donald Trump heeft beloofd lagere belastingen wanneer hij president wordt. (Zie hier meer.) Naarmate je vooruitgaat in je carrière, meer geld verdient en van een alleenstaande naar een belastingbetaler van het huishouden gaat, wordt je belastingschijf groter. Momenteel vindt de grote sprong plaats wanneer uw inkomen $ 52.000 bereikt. Inkomstenbelastingen van meer dan $ 52.000 variëren van 25% tot 39. 6%, afhankelijk van uw totale belastbare inkomen van het huishouden (zie Welke Inkomensklasse bent u? < ). Zelfs onder een nieuw belastingplan van Trump zouden je belastingen nog steeds stijgen als je meer geld verdient.

Als u verwacht veel hogere inkomsten te hebben op latere leeftijd en bij pensionering, is de tijd om een ​​Roth om te zetten uw inkomstenbelasting in de 15% tot 25% -belang. Maar zorg ervoor dat het geconverteerde bedrag u niet in een hogere belastingschijf plaatst. U moet uw conversie zorgvuldig plannen over een aantal jaren om een ​​grotere belastingdruk te voorkomen, omdat u belasting verschuldigd bent over het geld dat wordt omgezet. Het werkt als volgt: het geconverteerde bedrag wordt toegevoegd aan uw huidige inkomen en uw belastingaanslag is gebaseerd op uw totale belastbare inkomen van het huishouden.

2. Je hebt een lage inkomensperiode.

Een ander goed moment om te overwegen om te converteren, is wanneer u in een lage inkomensperiode zit, zoals na een ontslag of een andere periode van verminderd inkomen. Sommige gezinnen zullen zich bekeren wanneer een ouder na de geboorte van een kind verlof neemt en voordat de ouder weer aan het werk gaat.U kunt zelfs belasting op de conversie volledig vermijden als u alleen het bedrag converteert dat gelijk is aan uw standaardaftrek plus uw belastbare vrijstellingen minus eventuele inkomsten. Stel dat een van de echtgenoten twee jaar na de geboorte van je tweede kind neemt. Uw huishoudinkomen daalt tot $ 20.000 per jaar. Je bent getrouwd en je registreert samen met geen ander inkomen en je hebt twee kinderen. Uw standaardaftrek in 2016 zou $ 12, 600 zijn, plus u zou $ 4, 050 per persoon kunnen toevoegen voor de persoonlijke vrijstellingen, die voor uw vieren $ 16, 200 bedragen. Het totale gezinsinkomen zou meer dan $ 28.000 kunnen bedragen en u zou nog steeds geen belastingen verschuldigd zijn. Dus als er geen ander inkomen was dan de $ 20.000, zou $ 8.000 daarvan kunnen worden omgezet naar een Roth zonder dat er helemaal geen belasting hoeft te worden betaald. Bovendien kunnen belastingkredieten u ook helpen om geld terug te krijgen.

Converteren naar een Roth kan ook logisch zijn als u met pensioen bent. "Een klant van mij met een salaris van ongeveer $ 90.000 besloot om met vervroegd pensioen te gaan. Met aftrek en problemen met haar huurwoningen het jaar erna, was ze in staat om ongeveer $ 45.000 van haar traditionele IRA naar een Roth te converteren zonder enige belasting te betalen! "Zegt Carlos Dias Jr., wealth manager en oprichter van Excel Tax & Wealth Group in Lake Mary, Florida.

3. Je bent bezig met estate planning.

De Roth IRA kan een uitstekende estate-planningstool worden (zie Estate Planning Basics ) wanneer correct gebruikt. Maar als u van plan bent om voor dit doel een traditionele IRA naar een Roth IRA te converteren, raadpleeg dan uw belastingadviseur of financieel adviseur (zie Fiscale behandeling van Roth IRA-distributies ). Door te converteren, kunt u de belastingaanslag betalen voor uw erfgenamen en hen een belastingvrije lijfrente geven, mits zij de vereiste minimale distributieregels voor erfgenamen naleven. U vermijdt ook schenkingsrechten op het geld dat is geconverteerd naar de Roth IRA (zie Veilige belastingplanning voor hoog-waardetoepassingen ). Moet u een Roth-conversie overwegen? Hier is een uitstekende tool waarmee je de cijfers snel kunt bekijken.

De bottom line

Het omzetten van uw traditionele IRA in een Roth IRA kan in bepaalde omstandigheden zinvol zijn. Als u eraan denkt om het te doen, voert u de cijfers uit met behulp van de bovenstaande rekenmachine. Praat dan met uw belastingadviseur of financieel adviseur om er zeker van te zijn dat het voor u zinvol is.