Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) $ 100, 000 of minder is en u niet afzonderlijk bent gehuwd, kunt u een belastbare conversie van een traditionele IRA naar een Roth IRA starten. U kunt een rechtstreekse overdracht van trustee naar trustee doen of een distributie van uw traditionele IRA ontvangen en deze vervolgens in de Roth IRA omzetten; de rollover moet binnen 60 dagen na ontvangst van de distributie zijn voltooid.
Dus wanneer is de beste tijd en methode om dit te doen? Aangezien een conversie naar een Roth IRA een belastbaar feit is, is de beste conversietijd het jaar waarin u verwacht in een lage federale belastingschijf te zijn of wanneer de waarde van de traditionele IRA lager is vanwege slechte prestaties.
Bereken de belasting verschuldigd op de conversie (behandeld als gewoon inkomen) en weeg vervolgens of u over voldoende middelen buiten het plan beschikt om de belasting te betalen, en waar er substantiële belasting verschuldigd is over de conversie, of u de kosten wilt opgeven toekomstige inkomsten die zouden worden verdiend met de gelden die worden gebruikt om de belasting te betalen. U kunt ook uw belastingafrekening verminderen door kleinere conversies te doen die zich over meerdere jaren verspreid bevinden. Zodra een conversie is voltooid, groeien de fondsen belastingvrij in de Roth IRA, op voorwaarde dat u binnen de regels blijft die voor Roth IRA-accounts zijn vastgesteld. (Meer informatie over Roth-conversies vindt u in ons artikel: The Simple Tax Math of Roth Conversions. )
(Deze vraag werd beantwoord door Steven Merkel.)
Mijn traditionele IRA is geconverteerd naar een Roth IRA. Kan ik nog steeds een gekwalificeerde intrekking als eerste koper van een huis doen?
Als u het geld minder dan vijf jaar geleden heeft omgezet, kunt u niet voldoen aan de gekwalificeerde distributievereisten. Het bedrag dat u uitkeert voor gebruik in de richting van de aanschaf van een eerste woning, wordt echter niet onderworpen aan de 10% vroegtijdige distributievergoeding.
Ik heb een traditionele IRA omgezet naar een Roth. De conversie was een aandelenkapitaal met een kostenbasis van $ 19.000 in de traditionele IRA. De dag van conversie was de waarde $ 34.000. Welk bedrag moet het makelaarshuis gebruiken voor de 1099-R?
Activa in IRA's hebben geen kostenbasis voor belastingdoeleinden.
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa
Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.