Als u het geld minder dan vijf jaar geleden heeft geconverteerd, kunt u niet voldoen aan de gekwalificeerde distributievereisten. Het bedrag dat u uitkeert voor gebruik in de richting van de aanschaf van een eerste woning, wordt echter niet onderworpen aan de 10% vroegtijdige distributievergoeding. Als het bedrag lager is dan het bedrag dat u hebt omgezet van uw traditionele IRA naar uw Roth IRA, is het bedrag ook belastingvrij. Bijvoorbeeld:
- Als je $ 10, 000 of meer hebt omgezet en je $ 10.000 verdeelt voor je eerste aankoop van een huis, is de volledige $ 10.000 vrij van belasting en boete.
- Als u $ 9.000 heeft omgezet en u $ 10.000 verdelen, wordt de extra $ 1.000 geteld als inkomsten en onderworpen aan inkomstenbelasting, maar de $ 9.000 zal belasting- en boetevrij zijn.
Om te zorgen dat de transactie een gekwalificeerde distributie is, moet u minimaal vijf jaar een Roth IRA hebben gehad en moet u aan een van de volgende vereisten voldoen:
- Wees minstens 59 jaar oud. 5
- Is uitgeschakeld
- Gebruik de items om een eerste woning te kopen
- Ontvang de distributie van een Roth IRA waarvan u de erfenis hebt geërfd een overleden Roth IRA-eigenaar
Houd er rekening mee dat het maximale bedrag dat in aanmerking komt voor de boete-vrije behandeling voor een eerste aankoop van een huis, $ 10.000 is. Dit is een levenslange limiet.
Zie Fiscale behandeling van Roth IRA-distributies voor meer informatie over een gekwalificeerde distributie.
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa
Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.