Vroegtijdig onderdompelen in een pensioenrekening is zelden een plan van investeerder A. Maar er kan een moment komen dat een persoon hard contant geld nodig heeft en geen andere opties heeft. Onder bepaalde omstandigheden is het tekenen op een 401 (k) of IRA misschien wel de enige echte keuze.

Zeker, de IRS maakt het niet gemakkelijk om op deze belastingvoordelen te letten. Zelfs als je in aanmerking komt voor een zogenaamde ontberingstekort, krijg je een extra 10% boete op elk bedrag dat je voor de leeftijd van 59½ uit een traditionele 401 (k) of IRA-rekening hebt gehaald. Dat komt bovenop het normale tarief van de inkomstenbelasting dat u normaal betaalt voor uitkeringen. Deze nogal sterke afschrikkende werking is bedoeld om te voorkomen dat Amerikanen hun geld vóór het geplande tijdstip aftappen.

AD:

Er is één uitzondering: u kunt het belastinggeld dat u in een Roth IRA hebt geïnvesteerd, intrekken zonder een 10% boete te krijgen, zolang u maar voorzichtig bent om alleen het bedrag op te nemen dat u hebt gezet in, geen verdiensten. Zie Hoe u uw Roth IRA als noodfonds kunt gebruiken voor meer informatie.

Maar zelfs met 401 (k) -rekeningen en traditionele IRA's biedt de belastingcode enkele manieren rond de 10% vroegtijdige distributievergoeding. Toegegeven, de beslissing om dit geld te gebruiken voor iets anders dan uw pensioen is er een die niet lichtvaardig moet worden genomen. Maar als je de IRS-boete kunt omzeilen, begint het idee wat logischer te worden.

AD:

Lenen bij uw 401 (k)

Voor veel werknemers is dit waarschijnlijk de gemakkelijkste manier om vroegtijdig toegang te krijgen tot pensioen. Met sommige plannen kunt u om veel verschillende redenen lenen van uw 401 (k).

Met een lening van 401 (k) kunt u tot $ 50.000 (of de helft van het verworven saldo in uw account opnemen, als dit minder is dan dat). Vervolgens betaalt u uw account terug gedurende een periode van maximaal vijf jaar (sommige werkgevers staan ​​een langere terugbetalingsperiode toe als u leent om een ​​huis te kopen). Sommige plannen bieden de lener ook de mogelijkheid om de rekening vroegtijdig terug te betalen zonder boete voor vooruitbetaling.

AD:

Het is de moeite waard om op te merken dat u doorgaans iets meer terugbetaalt dan dat u van het account hebt gehaald. Deze "rente" werkt eigenlijk in het voordeel van de lener. Omdat het geld op uw rekening wordt gestort, maakt u in feite een deel van de rente of kapitaalwinst goed die het geld zou hebben opgebouwd als u het niet uit het fonds had opgenomen.

Hier is de kicker: uw werkgever biedt deze leningen mogelijk niet aan. Uw kansen om er een te krijgen zijn beter als u voor een groot bedrijf werkt, waarvan er vele nu 401 (k) leningen omvatten als onderdeel van hun pensioenpakketten.

Zelfs als uw bedrijf u deze optie biedt, zeggen experts dat u dit alleen moet overwegen als u het geld nodig heeft voor een echte financiële noodsituatie. Een risico om van jezelf te lenen is dat als je wordt beëindigd of je baan verlaat, je de lening mogelijk binnen 60 dagen moet terugbetalen. Anders worden de fondsen beschouwd als een vervroegde opname en leiden ze tot een boete van 10%.

"Veel mensen denken dat ze door geld te lenen, het geld gewoon met rente aan zichzelf terugbetalen. Geen belastingen en geen boetes. Dat is niet juist ", zegt Michael Mezheritskiy, president van Milestone Asset Management Group in Avon, Conn." Wanneer u leent van uw 401 (k), verricht u terugbetalingen met winst na belasting. Zodra de terugbetalingen echter weer in uw 401 (k) zijn gestort, worden ze opnieuw belastingvrijgesteld. Wanneer u met pensioen gaat en dat geld voor inkomstendoeleinden gebruikt, wordt u daarop opnieuw belast. Vandaar dat het dubbele belasting is. "

Speciale uitgaven doen van je traditionele IRA

Hoewel traditionele IRA-accounts geen leningen toestaan, komen ze met bepaalde voordelen die zelfs een 401 (k) niet bieden. De overheid biedt strafvrije IRA-verdelingen, bijvoorbeeld voor diegenen die hun opleiding willen voortzetten of hun eerste huis willen kopen.

De vrijstelling van collegegeld is van toepassing op personen die pensioengeld gebruiken om collegegeld te betalen bij een door de IRS goedgekeurd college, evenals voor boeken en benodigdheden. Als je genoeg credits hebt, kun je het geld voor kost en inwoning ook zonder straf gebruiken. U kunt zelfs de distributie gebruiken om onderwijskosten te betalen voor uw echtgenoot, kind of kleinkind zonder u zorgen te maken over de extra 10% -hit. Zie Betaal voor een universiteitsopleiding met pensioenfondsen .

Met de belastingcode kunt u ook $ 10.000 aan IRA-fondsen gebruiken om een ​​eerste huis te betalen. Als uw echtgenoot ook een individuele pensioenrekening heeft, betekent dit dat u tot $ 20.000 toegang hebt tot een aanbetaling en sluitingskosten.

Vergeet echter niet dat in tegenstelling tot een 401 (k) -lening er geen vereiste is om een ​​back-up van uw account te maken. Dat betekent dat je extra discipline nodig hebt om je nestei aan te vullen. Als je denkt dat je het niet kunt, denk er dan lang over na voordat je geld uit je IRA haalt.

Annuitizing Your IRA

Een van de minder bekende manieren om toegang te krijgen tot een traditionele IRA is door 'substantieel gelijke periodieke betalingen' of SEPP's in te stellen. Wanneer u een SEPP vaststelt, maakt u een of meer opnames per jaar gedurende een periode van vijf jaar of tot u de leeftijd van 59-½ bereikt, afhankelijk van welke van de twee het langst is.

Met de belastingcode kunt u drie verschillende berekeningsmethoden gebruiken om het bedrag van uw betalingen te bepalen, dus het kan geen kwaad om een ​​financieel adviseur te raadplegen over uw opties.

Met SEPP's kunt u de vroegtijdige intrekking-boete van 10% voorkomen, maar u bent nog steeds verantwoordelijk voor het betalen van uw normale inkomstenbelastingtarief voor de uitkeringen.

De bottom line

U moet waarschijnlijk niet vroegtijdig geld uit een pensioenrekening nemen, tenzij u alle andere opties hebt uitgeput, zoals lenen bij een bank of familielid. Maar als je absoluut moet, is het altijd beter om een ​​manier te vinden die een grote boete van de overheid vermijdt.

"Hoewel we de voorkeur geven aan een andere strategie voor sparen voor speciale doelen, zoals onderwijs of een aanbetaling of verbouwing in een huis, kan de 401 (k) -planlening soms een redder in nood zijn, soms in geval van nood", zegt Charlotte A. Dougherty, CFP®, oprichter van Dougherty & Associates in Cincinnati, Ohio.

De verplichting van de 401 (k) lening om uw account terug te betalen kan een nuttig product zijn om ervoor te zorgen dat u uw geld aanvult, maar het is ook een risico als u uw baan verliest. En, natuurlijk, als u beide soorten pensioenfondsen hebt, onderzoekt u waar u het meeste beschikbare geld heeft of welk voertuig het lagere rendement op uw geld heeft.

Voor meer informatie, zie Hoeveel zijn belastingen op een IRA-intrekking?