529 universiteitsbesparingenplannen, genoemd naar het gedeelte van de Internal Revenue Service (IRS) code die de plannen vaststelt, zijn een van de meest voordelige manieren om te besparen op kosten van het hoger onderwijs. Deze gekwalificeerde collegegeldregeling staat federale belastingvrije opname van inkomsten en mogelijke belastingaftrek toe, waardoor ze een van de betere opties zijn voor gezinnen die te maken hebben met de snel stijgende kosten van de universiteit.

Voor het schooljaar 2015-2016 schat men dat de kosten van een jaar school op een midden geprijsd college voor een in-state student ongeveer $ 24.000 zullen bedragen. Een jaar privé school gemiddeld bijna tweemaal dat. Voor studenten die een school voor buiten de staat bezoeken, stijgen de kosten nog verder. Daarom is het de taak van gezinnen om zo vroeg mogelijk te proberen zo veel mogelijk te besparen om de stijgende onderwijskosten te boven te komen.

Een van de andere primaire voordelen van 529-plannen is hun hoge premielimieten. Elke staat heeft zijn eigen 529-plan en maakt zijn eigen regels voor het plan, zodat de maximale bijdragenniveaus van plan zijn. Over het algemeen zijn de premiegrenswaarden hoog genoeg, zodat de meeste beleggers zich nooit zorgen hoeven te maken dat ze het plafond zullen raken, maar die personen die overwegen een privéuniversiteit of een Ivy League-school te bezoeken, zouden een aanzienlijke hoeveelheid geld moeten kunnen besparen om de universiteitsrekeningen te betalen.

De regels voor het bepalen van 529 premielimieten

Om te kwalificeren als een 529-plan onder federale regels, kunnen tegoeden op het plan niet hoger zijn dan de verwachte kosten van de gekwalificeerde onderwijskosten van een begunstigde. De algemeen aanvaarde richtsnoer is dat deze limiet vijf jaar collegegeld, kost en inwoning is op het duurste college in de Verenigde Staten.

Deze richtlijn maakt de limieten voor beleggingsbijdragen vrij groot, hoewel elke staat afzonderlijk kan interpreteren welke vijf jaar gekwalificeerde opleidingskosten betekent. Daarom heeft elke staat een andere contributielimiet. Potentiële medewerkers moeten bij de staat informeren om specifieke investeringsmaxima te bepalen.

State-Specific 529 Contribution Limits

Elk 529-plan van de staat biedt maximale bijdragen van ten minste $ 200.000 per begunstigde. Michigan, Mississippi en Tennessee hebben de laagste balanslimieten van $ 235.000, terwijl staten zoals Wisconsin, Ohio en Pennsylvania bijdragen toestaan ​​in accounts met een saldo van meer dan $ 400.000. Individuen kunnen blijven bijdragen aan een 529-account totdat het totale saldo het maximaal toegestane bedrag bereikt . Zodra dit punt is bereikt, worden eventuele bijdragen aan het account niet geaccepteerd en worden deze geretourneerd aan de belegger.

Deze premielimieten zijn van toepassing op elke begunstigde.In Michigan bijvoorbeeld, met een maximale contributielimiet van $ 235.000, is een set van ouders die $ 200.000 bijdraagt ​​voor een begunstigde en een reeks grootouders die ook $ 200.000 bijdraagt ​​aan dezelfde begunstigde niet toegestaan.

Bijdrage maxima zijn over het algemeen niet van toepassing op alle staten. Een belegger die het maximum in één staat bereikt, komt waarschijnlijk in aanmerking voor verdere bijdragen in het plan van een andere staat, maar individuen moeten eerst bij planbeheerders navragen of dit is toegestaan.

Er kan ook rekening worden gehouden met de gevolgen van schenkingen aan giften wanneer u bijdraagt ​​aan het 529-account van iemand anders. Bijdragen tot $ 14.000 per jaar kunnen meestal worden gedaan zonder enig belastingvoordeel. Bijdragen van een grootouder, bijvoorbeeld aan een 529-rekening van een kleinkind die de jaarlijkse limiet van $ 14.000 overschrijdt, zouden schenkingsrechten kunnen inroepen. Particulieren zouden een eenmalige bijdrage van eenmalig bedrag van $ 70.000 mogen doen, met dien verstande dat het een geschenk van vijf jaar zou omvatten.

Wie kan bijdragen aan een 529-abonnement?

Iedereen kan bijdragen aan een 529-planrekening en iedereen als begunstigde een naam geven. Ouders, grootouders, tantes, ooms, stiefouders, echtgenoten en vrienden mogen allemaal bijdragen namens een begunstigde. Hoewel er geen inkomensbeperkingen zijn voor de bijdrager, geldt de maximale premiegrens voor de begunstigde, niet voor degene die de bijdrage levert. Tegoeden die zijn aangewezen voor een specifieke begunstigde mogen niet hoger zijn dan het toegestane maximum van het 529-plan van de staat.