Afgelopen herfst kondigde de Internal Revenue Service (IRS) Roth individuele pensioengrens (IRA) contributiegrenzen en inkomenslimieten voor 2017 aan. Er zijn slechts kleine wijzigingen vanaf 2016. Terwijl u uw 2016 bezig bent belastingen, denk vooruit naar wat het zinvol is om te budgetteren voor 2017.

Contribution Limits

De limiet voor bijdragen aan een Roth IRA is ongewijzigd. Individuen kunnen nog steeds een maximum van $ 5, 500 bijdragen. Mensen van 50 jaar en ouder mogen een extra $ 1, 000 toevoegen voor een totale bijdrage van $ 6, 500.

Inkomensgrenzen

Een van de IRS-regels voor de Roth IRA is dat uw inkomen een bepaald niveau van aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) niet mag overschrijden. Het bedrag dat u kunt bijdragen aan een Roth IRA gaat eerst in een fase van uitfasering en gaat vervolgens naar nul. De inkomenslimieten variëren afhankelijk van de status van belastingaangifte.

Gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk indienen in 2017, gaan gefaseerd uit op $ 186.000 en komen niet in aanmerking voor $ 196.000. Belastingplichtigen of personen die als gezinshoofd zijn aangegaan, worden gefaald met $ 118.000 en komen niet in aanmerking voor $ 133.000. Deze niveaus zijn iets hoger dan 2016.

IRS-publicatie 590-A biedt een werkblad voor het weergeven van MAGI en de toegestane bijdragebedragen.

Belastinggeld voor pensioensparen

Beleggers met een laag of matig inkomen kunnen in aanmerking komen voor een extra belastingvoordeel. Het belastingvoordeel op de pensioenspaarregeling kan een belastingvermindering van 10% tot 50% opleveren voor het bedrag dat is bijgedragen aan een Roth IRA. Belastingbetalers die getrouwd zijn en gezamenlijk indienen, moeten een inkomen hebben van minder dan $ 62.000; filers van huis-aan-huis moeten een inkomen hebben van minder dan $ 46, 500; en alleenstaande belastingbetalers moeten een inkomen hebben van minder dan $ 31.000.

Het belastingverminderingspercentage wordt berekend met IRS-formulier 8880.

Wat is een Roth IRA?

Een Roth IRA is een speciaal type fiscaal-beschermde pensioenrekening. Net als bij een traditionele IRA accumuleren alle inkomsten uit fondsen binnen de account zonder onderworpen te zijn aan inkomstenbelastingen, en onttrekkingen kunnen beginnen op de leeftijd van 59½.

Er zijn drie grote verschillen tussen een traditionele IRA en een Roth IRA. Bijdragen aan een traditionele IRA zijn volledig fiscaal aftrekbaar, maar Roth IRA-bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar. Uitkeringen van een traditionele IRA zijn volledig belastbaar, terwijl uitkeringen van een Roth IRA belastingvrij zijn. Traditionele IRA-accounts moeten beginnen met het maken van uitkeringen wanneer de begunstigde de leeftijd 70½ bereikt, terwijl een Roth IRA geen vereiste leeftijd heeft voor het begin van distributies.

Het geld dat in een Roth IRA is gestopt, is al belast, dus bijdragen kunnen op elk moment worden afgesloten zonder belastingen of boetes.

Traditionele IRA versus Roth IRA

Of u nu een bijdrage levert aan een traditionele IRA of een Roth IRA, hangt ervan af of u denkt dat uw belastingschijf hoger zal zijn wanneer u met pensioen gaat dan nu, of dat u de bijdragen aan beschikbaar zijn in een noodgeval.

Als u een lager inkomen hebt of jonger bent, hebt u de belastingaftrek niet nodig en kunt u beter bediend worden door een Roth IRA te gebruiken en te profiteren van jaren belastingvrije samenstelling. Als u een hoger inkomen hebt, krijgt u meer voordeel van de belastingaftrek en moet u een traditionele IRA kiezen. Als u over beide soorten accounts beschikt, heeft u meer flexibiliteit bij het beheren van uw belastingstatus met pensioen. Met deze IRA-calculator kunt u de twee accounts verder vergelijken.

Investeringen voor een Roth IRA

De meest geschikte investering voor uw Roth IRA is een selectie van op groei en inkomen gerichte beleggingsfondsen of een indexfonds dat het gemiddelde van S & P 500 bijhoudt. Deze soorten investeringen zijn afhankelijk van professionals om het werk te doen; ze hebben lagere kosten en hebben heel weinig aandacht nodig totdat je bijna met pensioen gaat. Wanneer de pensionering nabij is, kijk dan naar investeringsdiversificatie en verplaats uw geld mogelijk naar conservatievere beleggingen.

"Investeringen met hoge verwachte rendementen zijn het beste voor Roth IRA's, omdat het inkomen wordt uitgesteld en uitbetalingen zijn vrijgesteld van belasting. Dit omvat onder meer aandelen uit opkomende markten, internationale / ontwikkelde aandelen en Amerikaanse smallcap en Amerikaanse small-capwaardeaandelen, "zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van" Index Fondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers. "

Geavanceerde beleggers met grotere accounts kunnen in bijna elke klasse van beleggingen investeren om het rendement te verhogen of te verbergen. Futures, opties, onroerend goed, kleine bedrijven en durfkapitaal zijn slechts enkele van de keuzes die beschikbaar zijn via beheerders van zelfregulerende pensioenplannen.

De meeste financiële adviseurs zouden echter adviseren dat het grootste deel van de fondsen in conservatievere beleggingen zou moeten zitten.

De bottom line

Roth IRA's kunnen geweldige beleggingsvehikels zijn voor hun pensioen, maar hun waarde hangt af van de financiële situatie en de levenssituatie van elk individu. Als je de belastingaftrek nu niet nodig hebt, overweeg dan om een ​​Roth te openen - of denk er misschien over om zowel een traditionele als een Roth IRA te hebben.