Met het IRA-seizoen in volle gang, zouden financiële adviseurs moeten nadenken over manieren waarop hun klanten een IRA zouden kunnen gebruiken als onderdeel van hun financiële planning. Hier zijn zeven IRA-strategieën om te overwegen voor klanten.

Alimentatie

Voor klanten die gescheiden zijn en alimentatie ontvangen, worden deze betalingen geteld als verdiende inkomsten en kunnen ze IRA-bijdragen doen, zelfs als dit hun enige bron van inkomsten is. Alle inkomsten en aftrekbaarheidsgrenzen met betrekking tot IRA-bijdragen zijn hier van toepassing, net zoals inkomsten uit arbeid of uit een andere bron. (Zie voor meer informatie: IRA Sabotage vermijden .)

AD:

Gezins-IRA's voor niet-werkende echtgenoten

Dit is een ideaal vehikel voor een echtgenoot die thuis zou kunnen blijven om voor kinderen te zorgen. De niet-of laagbetaalde werkende echtgenoot kan bijdragen aan een Roth of traditionele IRA zolang hun echtgenoot werkt en het paar een gezamenlijke belastingaangifte doet. Dit is geen speciaal type account, maar eerder een regel die de niet-werkende echtgenoot toegang geeft tot de belastingvoordelen van een IRA om te kunnen blijven sparen voor hun pensioen.

AD:

Inhaalbijdragen

Degenen die op enig moment tijdens het jaar 50 jaar of ouder zijn, komen in aanmerking voor een inhaalbijdrage van $ 1 000 bovenop de $ 5, 500 dat alle investeerders zijn toegestaan. Dit is geen enorm bedrag, maar elk extra beetje spaargeld kan uw klanten helpen, vooral diegene die achterblijven bij hun pensioensparen. De inhaalbijdrage is van toepassing op zowel Roth- als traditionele IRA-rekeningen. (Zie voor meer: ​​ 6 Essentiële Tips voor Retirement Planning .)

AD:

Automatische IRA-bijdragen

Veel beleggers denken niet aan hun IRA-bijdragen tot het belastingseizoen, aangezien de deadline doorgaans 15 april is (18 april 2016) voor het doen van uw IRA-bijdrage voor het voorgaande jaar . In plaats van te wachten tot slechts ongeveer belastingtijd, kunt u uw klanten adviseren automatische maandelijkse bijdragen in te stellen. Dit is een geweldige manier voor hen om het gemiddelde van de dollarkosten te bereiken. Zorg er wel voor dat als ze naar een Roth IRA kijken dat hun inkomen de inkomenslimieten niet overschrijdt. In werkelijkheid hebben cliënten 15½ maanden om hun bijdragen aan een IRA voor een bepaald jaar te leveren en dit kan resulteren in lage maandelijkse bijdragen voor klanten die deze route willen volgen.

Financiering van een IRA voor een kind of kleinkind

Als klanten een cadeau willen geven aan een kind of kleinkind dat werkt, kunt u een IRA aanbevelen, met name een Roth IRA voor hen. De jaarlijkse begrenzinglimiet is $ 14.000 per jaar, dus de limiet van $ 5, 500 (of hun verdiende inkomen indien lager dan dat bedrag) ligt ruim binnen die limiet. Dit is een uitstekend geschenk en zal deze jonge persoon een goed begin bezorgen met zijn pensioenspaarinspanningen als ze na de universiteit echt beginnen te werken.

Niet-aftrekbare IRA Roth-conversie

Zelfs als het inkomen van uw klant te hoog is om een ​​Roth IRA-bijdrage te leveren, kunnen zij toch een bijdrage leveren en een "achterdeur" Roth-conversie gebruiken. Deze strategie houdt in dat een niet-aftrekbare bijdrage aan een traditioneel IRA-account wordt gedaan en dat bedrag vervolgens wordt omgezet naar een Roth IRA. Als dit het enige traditionele IRA-account van de klant is, zou er weinig of geen inkomstenbelasting verschuldigd zijn over de conversie. De enige belasting zou zijn op eventuele inkomsten in de account tussen het tijdstip van de bijdrage en het tijdstip van de conversie. (Zie voor meer informatie: Topstrategieën voor belastingvrije Roth IRA-conversies .)

Er zijn geen inkomensbeperkingen die het vermogen om een ​​niet-aftrekbare IRA-bijdrage te doen beperken. Als uw klant echter andere traditionele IRA's heeft waarin de bijdragen na belastingen zijn betaald, worden deze rekeningen geteld en is de belasting van de klant een pro rata percentage van hun totale IRA-accounts. Als ze bijvoorbeeld $ 55.000 aan totale bezittingen in traditionele IRA's en $ 5, 500 hiervan hadden gemaakt met fondsen na belasting, zou het bedrag van de conversie onderworpen aan inkomstenbelasting zijn:

Totale IRA-activa $ 55, 000

Na belastingen $ 5, 500

Verhouding na belasting 10%

Belastbaar gedeelte is 100% minder 10% na belasting = 90%

Dus in dit voorbeeld als de klant wilde omrekenen de $ 5, 500, 90% of $ 4, 950 zouden onderworpen zijn aan federale belastingen bij conversie. Merk ook op dat als de staat van de klant een inkomstenbelasting heeft, deze conversie waarschijnlijk ook onderhevig is aan de toepasselijke inkomstenbelasting. Een Roth-conversie kan een geweldige manier zijn om uw klanten belastingdiversificatie te bieden tijdens hun pensionering en kan ook een goede estate-planningsstrategie zijn. Deze voordelen moeten worden afgewogen tegen eventuele belastinggevolgen voordat u doorgaat. (Zie voor meer informatie: Voors en tegens van het creëren van een Backdoor Roth IRA .)

Consolidering van oude pensioenrekeningen

Een van de beste gebruiken van een IRA-account is als een plaats om de klant te consolideren verschillende oude pensioenrekeningen. Veel klanten hebben "financiële rommel" in termen van oude IRA- en 401 (k) -rekeningen die verspreid zijn bij verschillende custodians en die niet goed worden beheerd. Het openen van een IRA bij de meest wenselijke custodian en het rollen van al deze accounts kan een goede zaak zijn manier om u en uw klant te helpen uw wapens rond deze activa te krijgen en deze op de juiste manier te beheren.

De bottom line

Er zijn een aantal solide toepassingen van een IRA-account voor uw klanten. in de loop van de financiële planning die u voor hen doet. (Zie: Hoe adviseurs een evoluerend pensioen kunnen beheren .)