a:

De distributies zijn verschillend voor IRA's, gekwalificeerde plannen en 403 (b) -plannen.

Voor IRA's, gekwalificeerde plannen (zoals 401 (k), plan voor de aankoop van geld en winstdeling), en 403 (b) plannen, distributies die plaatsvinden voordat de deelnemer de leeftijd van 59 jaar bereikt. 5 zijn onderworpen aan de 10% accijns (vroegtijdige uitdelingstraf), tenzij de deelnemer aan een uitzondering voldoet. De lijsten met uitzonderingen voor elk van de verschillende plannen delen enkele overeenkomsten, maar er zijn ook enkele verschillen.

Distributies van IRA's worden overgelaten aan de discretie van de IRA-eigenaar en kunnen op elk moment plaatsvinden. Voor gekwalificeerde plannen en 403 (b) plannen moet de deelnemer minstens één van een lijst met vereisten ontmoeten voordat hij / zij verdelingen van het plan kan ontvangen.

Raadpleeg onze IRA-zelfstudie voor de lijst met uitzonderingen voor IRA-distributies. Zie ook onze tutorials over gekwalificeerde plannen en over 403 (b) plannen - elk wijdt een volledige sectie aan distributies.

Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )