Voordat u beslist welk type IRA u wilt beleggen, moet u rekening houden met de belastingen. EENVOUDIGE IRA's en traditionele IRA's worden in de meeste gevallen op dezelfde manier belast. Er is echter een groot verschil voor mensen die jonger zijn dan 59. 5 jaar oud die geld opnemen binnen de eerste twee jaar na het opzetten van een IRA.
Met zowel EENVOUDIGE IRA's als traditionele IRA's kun je geld opnemen vóór de leeftijd van 59. 5, maar als je dat doet, ben je onderworpen aan een boete. Vanaf 2014 is de vroege distributietaks voor zowel EENVOUDIGE IRA's als traditionele IRA's 10%. Als u echter binnen de eerste twee jaar geld opneemt van een EENVOUDIGE IRA, wordt de belasting van 10% verhoogd tot 25%.
Ook als u niet begint met het opnemen van uw minimale opnames uit uw SIMPLE IRA of uw traditionele IRA op het moment dat u 70 bent. 5 jaar oud, zult u onderworpen zijn aan een accijns van 50% , die wordt berekend en gerapporteerd wanneer u uw jaarlijkse federale belastingaangifte indient. Volgens de IRS kunt u uw eerste minimale IRA-distributie uitstellen zonder een accijns van 50% te betalen, zolang u uw eerste uitbetaling doet vóór 1 april van het jaar dat volgt op het jaar waarin u 70 wordt. 5.
Zodra u met regelmatige pensioneringsuitkeringen begint, wordt het geld dat wordt gedistribueerd van zowel EENVOUDIGE IRA's als traditionele IRA's beschouwd als belastbaar inkomen wanneer u uw federale belastingaangifte jaarlijks indient, met uitzondering van fondsen die werden belast voordat ze waren bijgedragen aan je IRA. Op dat moment wordt het belastbare deel van uw uitkering op dezelfde manier behandeld en belast als alle andere inkomsten die u gedurende het jaar ontvangt.
Zijn de distributieregels voor 401 (k) en 403 (b) plannen hetzelfde als die voor IRA-plannen?
De verdelingen zijn verschillend voor IRA's, gekwalificeerde plannen en 403 (b) -plannen. Voor IRA's, gekwalificeerde plannen (zoals 401 (k), geldaankoop en winstdelingsplan) en 403 (b) plannen, zijn uitkeringen die plaatsvinden voordat de deelnemer de leeftijd van 59 bereikt. 5 onderworpen aan de accijnstarief van 10% (vroege distributietoeslag), tenzij de deelnemer aan een uitzondering voldoet.
Zijn er speciale formulieren of documenten vereist bij het overbrengen van een IRA / SEP / SIMPLE naar een traditionele IRA?
De meeste bedrijven vereisen dat u hun aanvraagformulier voor het aanvragen van een rekening invult, dat zij gebruiken om namens u de overdracht van activa (naar uw ontvangende account) aan te vragen. Afgezien van dit document en het papierwerk dat is gebruikt om het ontvangende account vast te stellen, is er geen juridische documentatie vereist.
Ik heb een traditionele IRA omgezet naar een Roth. De conversie was een aandelenkapitaal met een kostenbasis van $ 19.000 in de traditionele IRA. De dag van conversie was de waarde $ 34.000. Welk bedrag moet het makelaarshuis gebruiken voor de 1099-R?
Activa in IRA's hebben geen kostenbasis voor belastingdoeleinden.