Dit hangt af van de bepaling in het IRA-plandocument. Sommige (maar zeer weinig) staan de aanwijzing van de opvolgers niet toe. Het goede nieuws is dat de meesten het doen. Als de begunstigde een opvolger (tweede generatie) begunstigde aanwijst, moet de opvolger-begunstigde doorgaan met uitkeringen op basis van de levensverwachting van de eerstegeneratiebegunstigde. Een uitzondering is van toepassing op een begunstigde van de echtgenoot die ervoor kiest om de IRA als de zijne te behandelen; deze echtgenoot-begunstigde zou de regels gebruiken die van toepassing zijn op de IRA "eigenaar" - niet de begunstigde.
Trouwens, als u met uw financiële instelling communiceert over de kwestie, wilt u misschien de term overdracht gebruiken in plaats van rollover om er zeker van te zijn dat de transactie correct wordt uitgevoerd. Zoals u wellicht weet, kan een begunstigde na de uitbetaling van de erfenis van de geërfde pensioenuitrustingen (inclusief IRA) niet overgaan, tenzij de begunstigde de echtgenoot is van de eigenaar van de overleden pensioenrekening. Bij een overdracht worden de activa rechtstreeks aan de financiële instelling afgeleverd ter creditering van de geërfde IRA. De begunstigde mag de activa niet in bezit nemen als hij ze in een IRA wil bewaren.
Om meer te lezen, bekijk Verplaatsingsactiva: hoe fouten te vermijden .
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Kan ik mijn IRA-activa overzetten naar een beschut Canadees plan?
Het lijkt erop dat dit geen optie voor u is. De huidige versie van de Amerikaanse code en het Amerikaanse / Canadese verdrag staan geen overdrachten of rollovers tussen Amerikaanse en Canadese pensioenplannen toe. Bovendien kan de Canadese pensioenregeling de activa niet als in aanmerking komend beschouwen (om aan het plan te worden overgedragen).
Ik heb verschillende CD's in mijn IRA met verschillende looptijden. Kan ik ze overzetten naar een andere instelling met een beter tarief naarmate ze ouder worden?
De beperking op rollovers is van toepassing op basis van IRA. Als een IRA in het algemeen betrokken is bij een rollover van IRA-naar-IRA, kan deze in de komende 12 maanden niet betrokken worden bij een andere IRA-naar-IRA-rollover. Dit belet echter niet dat de IRA wordt verplaatst naar een andere IRA als een overdracht van trustee naar trustee.
Ik werk voor een universiteit en ik heb een 403 (b) met TIAA-CREF. Maar TIAA-CREF zegt dat ik geen geld kan overboeken naar een andere provider. Kunnen ze voorkomen dat ik mijn geld overhevel naar een betere investering?
Het hangt ervan af. De IRS staat de overdracht van activa tussen 403 (b) providers toe; werkgevers en 403 (b) aanbieders zijn echter niet verplicht dergelijke overdrachten toe te staan. Over het algemeen is de overdracht alleen toegestaan als de nieuwe 403 (b) -rekening (waarnaar de activa worden overgedragen) onderworpen is aan dezelfde (of strengere) distributieregels die van toepassing zijn op de 403 (b) -rekening waarvan de activa worden overgedragen.