Het lijkt niet dat dit een optie voor u is. De huidige versie van de Amerikaanse code en het Amerikaanse / Canadese verdrag staan geen overdrachten of rollovers tussen Amerikaanse en Canadese pensioenplannen toe. Bovendien kan de Canadese pensioenregeling de activa niet als in aanmerking komend beschouwen (om aan het plan te worden overgedragen). Als u de activa van de IRA zou verwijderen, zou de transactie als een belastbare distributie door de IRA worden beschouwd, tenzij de activa werden doorgerold naar een in aanmerking komend pensioenplan zoals gedefinieerd door de Amerikaanse belastingwet.
Omdat u buiten de VS woont, wordt het tarief waartegen u wordt belast bepaald door uw Amerikaanse staatsburgerschap of inwonende buitenaardse status. Als u een Amerikaans staatsburger of ingezeten buitenlander bent en het bedrag niet naar een huisadres in de VS wordt verzonden, moet de IRA-bewaarder 10% inhouden voor federale belastingen; deze inhouding kan niet worden opgeheven. Als u geen Amerikaans staatsburger of ingezeten alien bent, zal de IRA-bewaarder ook 10% inhouden voor federale belastingen; U kunt er in dit geval echter voor kiezen om af te zien van de federale inhouding en vervolgens worden onderworpen aan het Canadese verdragstarief. Bepaalde documentatie moet aan de IRA-bewaarder worden verstrekt als de verdragsratio moet worden toegepast.
(Voor meer informatie over IRA-belasting, lees Introductie Tour Door Pensioenplannen , Verplaatsingsplanactiva: Hoe Fouten Te Vermijden en Combineer Uw Plan assets? Niet zo snel! )
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Contact Denise)
Mijn oude bedrijf biedt een 401 (k) -plan en mijn nieuwe werkgever biedt alleen een 403 (b) -plan. Kan ik het geld in het 401 (k) -plan omgooien naar dit nieuwe 403 (b) -plan?
Het hangt ervan af. Hoewel de regels wel toestaan dat activa tussen 401 (k) -plannen en 403 (b) -plannen worden gewisseld, hoeven werkgevers geen rollovers toe te staan aan de plannen die zij onderhouden. Bijgevolg beslist het ontvangende plan (of de werkgever die het plan sponsort / onderhoudt) uiteindelijk of het overrolbijdragen van een 401 (k) of ander plan zal accepteren.
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Ik heb verschillende CD's in mijn IRA met verschillende looptijden. Kan ik ze overzetten naar een andere instelling met een beter tarief naarmate ze ouder worden?
De beperking op rollovers is van toepassing op basis van IRA. Als een IRA in het algemeen betrokken is bij een rollover van IRA-naar-IRA, kan deze in de komende 12 maanden niet betrokken worden bij een andere IRA-naar-IRA-rollover. Dit belet echter niet dat de IRA wordt verplaatst naar een andere IRA als een overdracht van trustee naar trustee.