Een zelfgestuurde IRA is een veelzijdige financiële hulpbron voor pensioen. In sommige gevallen kun je het gebruiken om een lening af te sluiten. Er zijn enkele beperkingen waaraan u moet denken, of de IRS kan beslissen dat de account niet langer in aanmerking komt voor uitgestelde belastingen. De kredietverstrekkers die leningen verstrekken aan IRA's stellen aanvullende eisen.
De lening moet worden gestructureerd als non-recourse schuld, waarbij de kredietgever alleen het onderpand in beslag kan nemen bij wanbetaling. Omdat de kredietverlener beperkt is in herstelopties, kan de rente hoger zijn dan voor een verhaalslening. De vereiste aanbetaling is over het algemeen ook hoger en komt van geld dat al in de IRA zit. Sommige contanten, meestal 10% van de lening, kunnen worden verplicht om in de IRA te blijven als een noodfonds. Lenders kijken ook naar het vermogen van het pand om zijn eigen maandelijkse uitgaven te betalen, waardoor het minder snel in gebreke blijft.
De lening kan geen gediskwalificeerd persoon betreffen. Dit omvat de echtgeno (o) t (e) van de rekeninghouder, zijn voorouders, directe afstammelingen of de echtgenoten van enige directe afstammelingen. Bijvoorbeeld: Fred heeft een self-directed IRA. Hij wil de IRA gebruiken om een klein huis te kopen waar zijn dochter kan wonen. Op een dag, wanneer het gezin van zijn dochter te groot is voor het huis, is hij van plan er zelf in te gaan wonen. Hij heeft genoeg geld om 40% neer te leggen en de IRA genereert voldoende inkomsten om de hypotheek te betalen. Dit is een verboden transactie om twee redenen: hij kan de IRA-gelden niet gebruiken voor zijn gediskwalificeerde-persoonsdochter of zijn eigen toekomstige gebruik. Fred kan in plaats daarvan het huis met zijn hypotheek en huur kopen aan een niet-gediskwalificeerd persoon zoals zijn zwager.
Een ongelukkig gevolg van een lening binnen een zelfregulerende IRA is dat een "niet-gerelateerde bedrijfsbelasting" van start gaat wanneer een hefboomactief actief inkomsten genereert die belast zouden zijn geweest, zo niet in een IRA. Neem hierover contact op met een accountant.
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.