Velen van ons denken graag dat onze kinderen en kleinkinderen verantwoordelijk genoeg zijn om een ​​grote erfenis te verwerken, als we het ons kunnen veroorloven om het aan hen te geven. Maar de realiteit is dat veel kinderen en jonge volwassenen nog niet helemaal klaar zijn voor de druk en verantwoordelijkheden die gepaard gaan met het erven van rijkdom. Er is een manier om rijkdom te gebruiken als een positieve motivator, die jonge generaties monetair beloont voor hun prestaties - het is informeel bekend als een aanmoedigingsvertrouwen. Wanneer u dit op een zorgvuldige, gevoelige manier gebruikt, kan dit een effectief hulpmiddel zijn om het succes binnen uw gezin te bevorderen en de waarden te versterken die belangrijk voor u zijn. Hier kijken we naar de voors en tegens van het aanmoedigingsvertrouwen en enkele belangrijke overwegingen om in gedachten te houden als u ervoor kiest om er een te stichten. (Leer de basis van deze estate planningtool in Pick The Perfect Trust .)

AD:

Wat is de incentive Trust? De incentive trust is een juridische entiteit die activa aanhoudt en beheert voor de concessieverlener of ten voordele van een andere persoon. Het wordt meestal vastgesteld door een senior familielid om innovatieve strategieën te bieden voor het verdelen van welvaart naar jongere generaties; de concessieverlener kan de voorzieningen van het incentive-trust gebruiken om een ​​begunstigde te belonen voor het bereiken van een breed scala aan gewenst gedrag of doelen. Het vertrouwen kan ook specifieke eisen stellen aan de manier waarop het geld kan worden verdeeld en bepaalde technieken gebruiken om ervoor te zorgen dat de begunstigde financiële onafhankelijkheid heeft buiten het nalatenschapgeld.

AD:

Zoals bij elk type trust, zijn er kosten verbonden aan de ontwikkeling en het doorlopende beheer van een incentive trust. De kosten en de tijd die gemoeid is met het vaststellen van dit vertrouwen zijn slechts twee factoren waarmee u rekening moet houden bij het bepalen of deze regeling geschikt voor u is. Vervolgens moet je enkele van de unieke voordelen en nadelen van het aanmoedigingsvertrouwen bespreken.

De profs Positief gedrag motiveren - Een aanmoedigingsvertrouwen stelt u in staat de begunstigde te belonen voor het gewenste gedrag, terwijl de toegang voor ongewenst gedrag wordt beperkt, zoals onproductieve of immorele activiteiten (wat natuurlijk definieert wat "immoreel" is kan behoorlijk subjectief zijn). Veel trusts kunnen net zo restrictief zijn als de concessieverlener dat wil, zolang de opgelegde beperkingen niet illegaal zijn, bijvoorbeeld door te specificeren dat de begunstigde moet scheiden van zijn huidige echtgenoot om een ​​erfenis te ontvangen.

AD:

Leeftijdsbeperkingen - Beperkingen met betrekking tot de leeftijd van de begunstigde worden vaak aan trusts gekoppeld. Misschien wilt u niet dat uw kind inkomen of hoofdsom ontvangt van de trust totdat hij of zij een meer volwassen leeftijd heeft bereikt, zoals 25, 30 of wat u ook besluit. U kunt ook plannen om uitkeringen van fondsen in de loop van de tijd te spreiden, tegen verschillende "benchmark" -leeftijden, om uw kind te helpen leren verantwoord omgaan met geld.Op zijn minst elimineert deze strategie de mogelijkheid dat uw kind zijn of haar erfenis in één keer kan overspoelen.

Onderwijs aanmoedigen - Trustverdelingen kunnen afhankelijk zijn van de begunstigde die de middelbare school afstudeert, bepaalde punten behaalt of een postsecundair diploma behaalt. Je zou ook kunnen besluiten om na succesvolle semesters of academische jaren een deel van de fondsen te verdelen als een positieve motivatie.

Een gezonde leefstijl bevorderen - Sommige donoren zullen trusts vestigen die geen geld zullen uitbetalen als de begunstigde zich overgeeft aan destructief en / of illegaal gedrag zoals roken, gebruik van illegale drugs of misbruik van alcohol.

Familiebedrijf of Werkgelegenheid - Uw aanmoedigingsvertrouwen kan bepalingen bevatten die uw begunstigde belonen voor het opnemen van belangrijke verantwoordelijkheden in een familiebedrijf of gewoon het onderhouden van een betaalde baan. Als een andere manier om werkgelegenheid te bevorderen, kunt u de incentive trust instellen om een ​​overeenkomend bedrag uit te betalen voor elke dollar die de begunstigde verdient. Dit zijn strategieën die vaak een beroep doen op rijke ouders, die zich misschien zorgen maken dat hun kinderen geen werkethiek hebben omdat ze met geld zijn opgegroeid.

Endorating Philanthropy - U kunt uw kind helpen bij het ontwikkelen van een waardering voor vrijwilligerswerk en betrokkenheid van de gemeenschap door passende liefdadigheidsdonaties en andere voordelen te gebruiken die uw kind belonen voor onderwijs, gemeenschapswerk en andere charitatieve gewoonten.

De nadelen Mogelijk wrok - U kent het gezegde "De weg naar de hel is geplaveid met goede bedoelingen"? Ondanks uw beste bedoelingen kan het zijn dat uw begunstigde vindt dat sommige van de vereisten die zijn uiteengezet in het aanmoedigingsvertrouwen (bijvoorbeeld een universitair diploma behalen) voor hem of haar onbereikbaar zijn, en dit kan leiden tot wrevel jegens u als de concessieverlener of tot andere begunstigden die aan bepaalde eisen van de trust hebben voldaan.

Hindering ondernemerschap - Gebruik van de stimulans om specifieke professionele doelen te bereiken of om uw kind in het familiebedrijf te duwen, kan het vermogen van uw kind om zijn of haar eigen professionele interesses na te streven, zoals het starten van een succesvol hoveniersbedrijf of het gaan werken, belemmeren in een andere handel die je misschien over het hoofd hebt gezien.

Onrealistische doelen stellen - Houd de doelen en mijlpalen realistisch: sommige kinderen zijn niet bedoeld om het familiebedrijf te runnen of zijn niet uitgekiend voor een Ivy-league school en een schitterende academische carrière. Grantors moeten gevoelig zijn voor de unieke persoonlijkheden van begunstigden en doelen stellen die voor iedereen bereikbaar zijn.

Uitkijken op andere behoeften - Te veel nadruk leggen op zakelijke en academische prestaties kan ertoe leiden dat andere zaken, zoals de gezondheid en het algehele persoonlijke welzijn van de begunstigde, over het hoofd worden gezien.

"Het leven van het graf beheersen" - Het aanmoedigingsvertrouwen werkt mogelijk niet als het positieve motiverende hulpmiddel dat u zou willen hebben als de begunstigde meent dat u zijn of haar leven probeert te beheersen "vanuit de graf ", of om waarden in te voeren die geleerd hadden moeten worden toen de begunstigde opgroeide.

Belangrijke overwegingen Als u besluit een aanmoedigingspremie voor uw erfgenamen in te stellen, moet u zeer voorzichtig zijn bij het opstellen van de benodigde documenten; zorg ervoor dat ze een zekere mate van flexibiliteit toestaan ​​om veranderende omstandigheden en onbedoelde effecten aan te kunnen. U moet er bijvoorbeeld voor zorgen dat de trustbepalingen begunstigden niet bestraffen die ervoor kiezen om thuisblijvers te zijn of mensen die een beroep doen op een lager inkomen. Als een vangnet moet het vertrouwen de begunstigde de mogelijkheid bieden om een ​​gezin te onderhouden, zelfs als hij of zij een aantal van de in het vertrouwen uiteengezette doelen niet haalt. Natuurlijk moeten de bepalingen van het vertrouwen ook voldoen aan federale en staatseisen.

De sleutel tot het succes van het incentive-vertrouwen is goede communicatie: zorg ervoor dat u de bedoelingen en beperkingen van het vertrouwen bespreekt met de trustee (de persoon of organisatie die het vertrouwen beheert) en de beoogde begunstigde. De trustee moet uw bedoelingen duidelijk begrijpen om de bepalingen effectief af te dwingen, terwijl de begunstigde voorafgaand aan uw overlijden op de hoogte moet zijn van uw wensen, zodat hij of zij de vertrouwensverdelingen erkent als beloningen in plaats van omkoping. (Het selecteren van een beheerder is een belangrijke stap in estate planning. Meer informatie in Kunt u op uw trustee vertrouwen? )

Conclusie Als de maker van de incentive trust, moet u uw beheerder kiezen wijs en vraag advies van betrouwbare adviseurs om u te helpen bij het ontwikkelen van het meest geschikte plan op basis van de waarden van uw gezin. Bij gebruik op een controlerende, ongevoelige manier kan een incentive-vertrouwensrelatie averechts werken en resultaten opleveren die precies het tegenovergestelde zijn van wat u van plan was. Bij correct gebruik kan het aanmoedigingsvertrouwen echter hoger onderwijs, filantropie, een sterke arbeidsethos, gezond leven en een gezonde financiële planning stimuleren en misbruik van welvaart voorkomen. Op die manier kun je iets waardevoller dan geld doorgeven aan de jongere generaties van je familie - je kunt waardevolle levenslessen doorgeven. (Weet niet waar te beginnen? Bekijk onze Grondbeginselen van Estate Planning .)

Zie Een vertrouwelijk levend vertrouwen vaststellen , voor meer informatie over vertrouwensrelaties Eigendom van de levensverzekeringen en Aan de slag met uw woonplan .