Begrafenisondernemingen en mensen in de begrafenis- en begrafenissector zullen altijd kunnen vertrouwen op een gestage stroom van klanten. En omdat belastingen natuurlijk het andere onontkoombare element van het leven zijn, hebben voorbereiders van inkomstenbelastingen de afgelopen decennia een vergelijkbaar niveau van baanzekerheid genoten. Maar veranderingen in de demografie van zowel die in de industrie als hun klanten hebben een element van onzekerheid gecreëerd met betrekking tot de toekomst van dit beroep. Belastingbetalers hebben nu meer mogelijkheden dan ooit als het gaat om het indienen van hun aangiften, en opstellers zijn gedwongen om een steeds breder scala aan producten en diensten aan te bieden om hun bedrijf te behouden.
Een veranderende markt
In 2012 waren er ongeveer 160 miljoen huishoudens die belastingaangiften in Amerika indienden. En ondanks alle recente wijzigingen, hebben belastingbetalers nog steeds drie basismogelijkheden om uit te kiezen wanneer ze een bestand indienen. Ongeveer drievijfden van de indieners gingen naar een Certified Public Accountant (CPA) of een franchise voor fiscale voorbereiding zoals H & R Block of Jackson Hewitt om hun belasting te laten betalen. Filers met complexe rendementen, zoals bedrijven met bedrijfsgerelateerde inkomsten of aftrekkingen van bedrijven, partnerschappen of olie- en gasleases, of daghandelaren die ingewikkelde basisberekeningen vereisen, zullen getrainde professionals blijven gebruiken om hun rendement voor te bereiden. Maar de meeste filers met eenvoudigere resultaten krijgen steeds meer opties aangeboden die het hun mogelijk maken om deze taak zelfstandig uit te voeren. Nog eens 30% van de filers gebruikte computerprogramma's zoals Turbotax en Quicken. Natuurlijk zijn deze softwareprogramma's al jaren beschikbaar om zelfs degenen met matig moeilijke returns, zoals iemand die een bijzaak uit zijn of haar huis haalt en aftrekposten opsomt, in staat te stellen om hun retouren elektronisch in te dienen.
De markt is nog concurrerender geworden met goedkopere webgebaseerde programma's zoals TaxAct en TaxSlayer die nu beschikbaar zijn via het IRS Free File-programma. De recente introductie van gratis elektronische aangifte van staatswinsten via websites van staatsprijzen biedt veel filers een gratis alternatief voor het indienen van overheidsopdrachten, wat meestal wordt betaald, zelfs met IRS Free File-programma's. De ondergang van restitutieactiveringsleningen (RAL's) heeft ook de bottom-line van veel kleinere voorbereidende bedrijven, evenals de grote franchises, aanzienlijk verminderd. Preparaten die eigenaar zijn van of werken voor kleine bedrijven die voorheen afhankelijk waren van de kosten voor de voorbereiding van hun terugkeer, hebben hun inkomsten als gevolg van deze verandering aanzienlijk zien dalen.
Het digitale tijdperk
Het belastingvoorbereidingsproces zelf is gestaag sneller en efficiënter geworden nu steeds meer informatie nu in digitaal formaat beschikbaar is. Een groeiend aantal opstellers kan nu veel of alle klantgegevens importeren van websites voor persoonlijke financiën, zoals Mint. com of boekhoudprogramma's zoals Quicken, direct op hun belastingaangifte met een enkele klik in plaats van het invoeren van al die nummers handmatig. En elektronische handtekeningen die met de mondelinge toestemming van de cliënt worden ingevoerd, maken het vaak onnodig voor cliënten om fysiek in het kantoor van de bereider te verschijnen. Mobiele apps staan nu belastingbetalers toe die korte formulieren indienen om de computervoorbereiding helemaal te omzeilen.
Diensten met toegevoegde waarde
Slimme belastingbereiders weten dat het voorbereiden van de belastingaangifte van een klant ook een uiterst effectieve vorm van prospectie is voor andere soorten bedrijven. Een van de belangrijkste redenen hiervoor is dat de meeste klanten hun opstellers niet zien als verkopers, maar eerder als professionals of adviseurs. Dit strategische voordeel stelt degenen met de juiste opleiding, licentiestatus en ervaring in staat snel de algemene financiële situatie van een klant te bepalen en verzekerings- of beleggingsproducten aan te bieden, of andere diensten die nodig kunnen zijn, zoals auditing, boekhouding of zelfs uitgebreide financiële plannen. De extra inkomsten die met deze aanpak kunnen worden gegenereerd, kunnen in veel gevallen aanzienlijk zijn. Een bereider die een levens- en ziekteverzekeringslicentie bij zich heeft, kan bijvoorbeeld een standaardrendement van $ 150 doen voor een klant die met pensioen gaat en de $ 200.000 die hij of zij heeft opgebouwd in het pensioenplan van zijn bedrijf moet omwisselen. De bereider kan dit geld naar een geïndexeerde lijfrente verplaatsen en een extra $ 10.000 verdienen als de gebruikte vervoerder een bruto commissie van 5% betaalt. De klant heeft een belangrijk bijkomend voordeel geplukt zonder extra out-of-pocket kosten en de opsteller heeft extra inkomsten ontvangen die anders de voorbereiding van ongeveer nog eens 67 rendementen op die kosten op een pretax-basis zouden vereisen. Beoefenaars die hun belastingactiviteiten succesvol kunnen integreren met andere aspecten van financiële planning, kunnen een voorsprong krijgen door gratis of gereduceerd rendement aan te bieden voor klanten die hun winstgevender diensten gebruiken.
De Affordable Care Act heeft gezorgd voor een nieuwe kans om extra diensten aan hun klanten aan te bieden. Jackson Hewitt en H & R Block hebben de inschrijving voor Obamacare rechtstreeks geïntegreerd in het interviewproces en mogelijk zullen kleinere opstellers binnenkort volgen. Dit kan het inschrijvingsproces voor klanten aanzienlijk vereenvoudigen door hen toe te staan de opbrengst van hun belastingaangifte te gebruiken voor de dekking van de gezondheidszorg. Andere belastingaanbieders zoals TaxAct staan ook filers toe die educatieve uitgaven moeten betalen voor zichzelf of hun gezinsleden om de informatie op hun aangiften te gebruiken om een FAFSA-formulier te genereren.
Wijzigingen in regelgeving
Een andere belangrijke ontwikkeling in de belastingsector vond plaats in 2011, toen de IRS eindelijk begon te eisen dat alle betaalde belastingbereiders die nog geen CPA's waren, geregistreerde agenten of belastingadvocaten een jaarlijkse bekwaamheidstest doorliepen en 15 uur permanente educatie.Deze bepaling zal waarschijnlijk ook kleine bedrijven het hardst treffen, omdat de grote franchises al belastingscholen en andere middelen hebben om aan deze verplichting te voldoen. De franchisers hebben aangevoerd dat deze wet het aantal incompetente opstellers die voor kleine bedrijven werken zal verminderen, terwijl tegenstanders beweren dat ze hun concurrentie van deze bedrijven alleen maar zullen verminderen door veel van hen uit de handel te drijven.
De bottom line
Hoewel de industrie voor belastingvoorbereiding waarschijnlijk zal overleven en misschien zelfs zal gedijen in de nabije toekomst, kunnen opstellers van zowel grote als kleine bedrijven verwachten dat hun concurrentie toeneemt en zullen zij manieren moeten blijven vinden om zich te onderscheiden van hun collega's om de winstgevendheid te behouden. Klanten krijgen steeds meer keuzemogelijkheden bij de voorbereiding, niet alleen voor de manier waarop ze een dossier kunnen indienen, maar ook voor aanvullende financiële en boekhoudkundige diensten die ze nodig hebben. Neem voor meer informatie over de toekomst van de belastingvoorbereiding contact op met uw belasting bereider of financieel adviseur.