Naarmate we ouder worden, stijgen de medische kosten vaak en naarmate de gezondheidszorg verbetert en preventieve zorg steeds vaker voorkomt, kunnen de kosten voor gezondheidszorg, zelfs voor de gezondste mensen, hoog zijn. Om deze reden heeft de federale overheid rekeningen opgezet met knappe belastingvoordelen.
Hoewel deze accounts bestaan, hebben veel consumenten nog nooit van hen gehoord of begrijpen ze niet genoeg om zich op hun gemak te voelen bij het bijdragen aan geld, ook al zijn de belastingvoordelen aanzienlijk. Er zijn talloze soorten accounts, maar slechts twee worden vaak gezien door werknemers. De twee accounts zijn het Health Savings Account (HSA) en het Flexible Spending Account (FSA).

ZIE: Vechten tegen de hoge kosten van gezondheidszorg

Health Savings Account

Er wordt een Health Spaarrekening (HSA) aangeboden in combinatie met een hoge aftrekbare ziektekostenverzekering. Om de kosten van de gezondheidszorg beter te kunnen beheersen, kunnen werkgevers hun werknemers inschrijven voor een hoogaftrekbaar plan en het gehele of een deel van het eigen risico in een HSA deponeren zodat de werknemer het kan gebruiken totdat het eigen risico is voldaan en de zorgverzekering het beleid overneemt. financiële lasten.

Zodra het account is ingesteld, kunnen werkgevers bijdragen aan de HSA uit het bruto inkomen van de werknemer. De fondsen die zijn bijgedragen aan een HSA-rekening zijn fiscaal aftrekbaar. Rente of inkomsten op de rekening zijn belastingvrij. Opnames die gemaakt zijn om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten zijn ook belastingvrij.

Op voorwaarde dat u uw HSA-fondsen gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten, zullen de opnames die u van de account haalt hoogstwaarschijnlijk belastingvrij zijn. Niet alleen kan uw HSA worden gebruikt voor doktersbezoeken of ziekenhuisverblijven, maar andere gekwalificeerde medische kosten omvatten brillen, contactlenzen, chiropractische zorg en geneesmiddelen op recept. Ten slotte is de HSA een draagbaar account waarmee u uw account kunt behouden, zelfs als u van taak verandert.

Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet je ingeschreven zijn in een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan, in de meeste gevallen geen andere dekking voor de gezondheidszorg hebben, kan niet worden geclaimd als een afhankelijk van de belastingen van iemand anders en mag geen Medicare ontvangen.

Flexibele uitgavenrekening

Een flexibele uitgavenrekening (FSA) heeft veel van dezelfde voordelen als een HSA, maar met een paar belangrijke verschillen. Net als de HSA kunt u bijdragen aan een FSA met uw brutoloon, waardoor de bijdragen belastingvrij worden. Zolang u het geld gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, hoeft u waarschijnlijk geen belastingen te betalen voor opnames.

In tegenstelling tot HSA moet u aangeven hoeveel u wilt dat uw werkgever van uw brutoloon aftrekt om uw FSA per kalenderjaar te financieren. Nadat de verklaring is afgelegd, kunt u deze over het algemeen niet wijzigen en als u de FSA hebt geweigerd tijdens de open inschrijvingsperiode, moet u waarschijnlijk wachten tot de volgende open inschrijving.

Het aangegeven bedrag moet binnen het belastingjaar worden besteed, hoewel er soms een kleine respijtperiode wordt toegestaan ​​tot de deadline voor het indienen van belastingaangiften. Om deze reden is het belangrijk om niet te veel bij te dragen aan dit account, omdat het geld verloren kan gaan als u niet al het geld besteedt.

Kinderopvangkosten kunnen ook worden gedeclareerd als een voorwaardelijke inhouding in een FSA, maar net als de medische kosten, moeten alle fondsen binnen een jaar worden gebruikt. Om voor een FSA in aanmerking te komen, moet u in dienst zijn bij een externe werkgever waardoor zelfstandige zelfstandigen niet in aanmerking komen voor deelname. U hoeft niet onder een ziekteverzekering te vallen zoals u met een HSA doet, maar het is belangrijk op te merken dat FSA-fondsen niet in de plaats komen van een ziekteverzekering. Het zou beter zijn om die fondsen op te zetten voor een ziektekostenverzekering in plaats van een FSA als je ze niet allebei kunt betalen.

HSA versus FSA

De onderstaande tabel toont de verschillen en overeenkomsten tussen beide gezondheidsaccounts:

HSA	FSA
Geschiktheid	Moet een gekwalificeerd hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebben. Zelfstandigen kunnen bijdragen.	Alle werknemers komen in aanmerking, ongeacht of ze een HDHP hebben of niet. Zelfstandigen kunnen geen bijdrage leveren.
Bijdragenlimiet van 2017	$ 3, 400 individuele dekking $ 6, 750 gezinsdekking	$ 2, 600
bijdragebron	werkgever en / of werknemer	werkgever en / of werknemer < Account Owner
Employee	Employer	Rollover
Ongebruikte bijdrage kan worden doorgeschoven naar het volgende jaar.	Ongebruikte bijdrage kan niet worden overgedragen.	Opnames
Toegestaan, maar inclusief belasting ingehouden plus 10% boete.	Niet toegestaan ​​	Geïncasseerde rente
Geïnteresseerde rente is belastingvrij	Account verdient geen rente	Portabiliteit
Werknemer houdt account bij, zelfs als hij / zij van baan verandert.	Account is verbeurd na een taakwijziging.	Toegankelijkheid
Kan alleen toegang krijgen tot wat is bijgedragen aan het account.	Volledige toegang tot de jaarlijkse verkiezingen, ongeacht of het account is gefinancierd of niet.	Contributie Amendement
Werknemer kan het bijdragebedrag gedurende het jaar wijzigen.	Werknemer zit vast aan het bijdragebedrag dat aan het begin van het jaar is vastgesteld.	Welke moet ik kiezen?

Een HSA is een betere keuze als u in aanmerking komt omdat de fondsen kunnen worden uitgesteld voor toekomstige jaren. Voor degenen die een groter bedrag bijdragen, kunnen de fondsen belastingvrij rente ontvangen. Omdat het hoge aftrekbare gezondheidsplan nog steeds aan het winnen is als het bedrijfsplan van keuze, is er nog steeds een groot aantal Amerikanen die niet in aanmerking komen voor de HSA. Als u bent ingeschreven in een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, wordt u automatisch ingeschreven in een HSA. Aangezien u de mogelijkheid heeft om extra geld bij te storten op de rekening, kan de HSA de plaats innemen van de FSA voor de extra medische kosten.

ZIE:

5 dingen die u moet weten over het beheer van uw aftrekbare gezondheidszorg Toch bieden veel bedrijven beide plannen. Voor mensen die kinderen nodig hebben die kinderopvang nodig hebben, terwijl de ouder of ouders op het werk zijn, kan een FSA, waar men premies kan bijdragen om voor kinderopvang te betalen, een jaarlijkse besparing van meer dan $ 1 000 vertegenwoordigen.Er zijn jaarlijkse contributielimieten die elk jaar door de IRS worden vastgesteld voor deze accounts. Neem contact op met de IRS of uw werkgever voor premielimieten.

De bottom line

De IRS begrijpt de kosten van de gezondheidszorg en wil de last van deze uitgaven helpen verlichten. De beste manier om die voordelen te realiseren, is door uw HSA volledig te benutten en aan te vullen met een FSA voor uitgaven voor kinderopvang.