a:

Bijna 90% van de 65-plussers maakt gebruik van sociale-zekerheidsinkomsten om tijdens hun pensioenjaren een groot deel van de uitgaven voor levensonderhoud te betalen. De federale overheid stelt dit voordeel beschikbaar aan diegenen die gedurende een bepaald aantal jaren hebben gewerkt en hebben bijgedragen aan het systeem, maar het totale maandelijkse voordeel varieert van persoon tot persoon. Hoewel sociale zekerheid een onvermijdelijk onderdeel is van de pensioenplanning van de meeste mensen, is het mogelijk dat gepensioneerden niet volledig weten hoe en wanneer deze uitkeringen worden belast. (Zie voor meer: ​​wat is het maximale bedrag dat ik kan ontvangen van mijn socialezekerheidsuitkering?)

Wanneer sociale zekerheid niet belastbaar is

Voor gepensioneerden die een inkomen uit sociale zekerheid ontvangen met weinig of geen extra instroom van contanten, hetzij van uitkeringen van uitkeringsplannen of andere inkomsten, zijn die uitkeringen hoogstwaarschijnlijk niet belastbaar . Het gemiddelde voordeel ontvangen in het belastingjaar 2016 is $ 1, 341 per maand, in totaal $ 16, 092 per jaar; voordelen zijn alleen belastbaar als het gecombineerde inkomen hoger is dan $ 25.000 voor alleenstaande gepensioneerden of $ 32.000 voor paren die gezamenlijke belastingaangiften indienen. Mensen die in staat zijn om het soort levensstijl te ondersteunen dat ze nodig hebben of willen hebben op dat niveau, betalen geen belasting op hun socialezekerheidsuitkeringen.

Belastbaar inkomen uit sociale zekerheid

Om voordelen uit hoofde van sociale zekerheid te kunnen belasten, moeten personen een inkomen boven de drempel hebben. Dit is gebaseerd op het totale gecombineerde inkomen, berekend als een individueel aangepast bruto-inkomen plus niet-belastbare rente-inkomsten en de helft van zijn of haar socialezekerheidsuitkering. Als het gecombineerde inkomen voor een alleenstaand persoon hoger is dan $ 25.000, maar lager dan $ 34.000, of hoger dan $ 32.000 maar lager dan $ 44.000 voor gehuwde paren, wordt 50% van de socialezekerheidsuitkeringen belast. Gecombineerd inkomen boven deze maximumbedragen resulteert in voordelen die tot 85% worden belast. Op dit moment is er geen inkomensniveau dat een situatie creëert waarin sociale uitkeringen 100% belastbaar zijn voor gepensioneerden.

Vermijden van belasting op uitkeringen

De eenvoudigste manier om inkomsten uit sociale zekerheid vrij van inkomstenbelasting te houden, is om het totale gecombineerde inkomen laag te houden; de meeste gepensioneerden kunnen echter niet leven van het gemiddelde maandelijkse voordeel van $ 1, 341 zonder het aan te vullen met investeringen of besparingen. Personen die socialezekerheidsuitkeringen ontvangen, kunnen creatief worden om te voorkomen dat ze de relatief lage gecombineerde inkomensgrenzen bereiken of overschrijden. In plaats van uitkeringen te ontvangen van een traditionele IRA of andere pensioenspaarplannen vóór belasting, zoals een door werkgever gesponsorde 401 (k) of 403 (b), kunnen uitkeringen van een Roth IRA het extra inkomen verschaffen dat nodig is om de kosten van levensonderhoud te dekken zonder de gecombineerde inkomstenberekening.Omdat Roth IRA-uitkeringen worden gedaan met dollars na belasting, zijn opnames belastingvrij bij pensionering en verhogen ze daarom niet het totale inkomen voor socialezekerheidsbelastingen. Een soortgelijk effect kan worden bereikt door terug te trekken van conventionele spaar- of geldmarktrekeningen in plaats van voorbelastingen.

Als Roth IRA of spaaractiva niet beschikbaar zijn tijdens het pensioen, kunnen gepensioneerden overwegen om de kosten van levensonderhoud te verlagen om onder de gecombineerde inkomensgrenzen te blijven. Een hypotheekevenwicht afbetalen of inkrimpen naar een kleinere woning voorafgaand aan het ontvangen van sociale zekerheid, kan de behoefte aan aanvullend inkomen tijdens de pensionering aanzienlijk verminderen. Hoewel socialezekerheidsinkomsten op geen enkel moment volledig belastbaar zijn, moeten gepensioneerden zich ervan bewust zijn dat uitkeringen onder bepaalde omstandigheden onderworpen zijn aan inkomstenbelasting en ze moeten plannen om andere bronnen van inkomsten te verminderen, indien nodig.