Als u een typische Amerikaanse werknemer bent die bijna met pensioen gaat, schept u al tientallen jaren geld in het socialezekerheidsstelsel via belastingen op de loonlijst of als zelfstandige. Het is mogelijk dat jij en je werkgever samen in de loop van de tijd meer dan $ 200.000 hebben bijgedragen aan het systeem. Als u ook opneemt in de tijdswaarde van geld op deze bijdragen, zou uw totale bijdrage aan het systeem twee keer zo veel kunnen zijn. Nu nadert de tijd om de tafels te draaien en te bepalen wat de Social Security Administration (SSA) u verschuldigd is. (Zie voor achtergrondinformatie Inleiding tot de sociale zekerheid .)

AD:

Anticiperen op inkomen uit sociale zekerheid

Natuurlijk weten we twee feiten: de voordelen van de sociale zekerheid zijn niet gegarandeerd en er zijn enkele veranderingen nodig om het systeem in de toekomst solvabel te houden, omdat miljoenen babyboomers gaan met pensioen en beginnen hun socialezekerheidsvoordelen te ontvangen. Hoewel deze feiten onzekerheid toevoegen, is het ook waar dat de kwaliteit van je pensioen afhankelijk is van je planning - en je moet ergens beginnen met plannen.

AD:

Een goed startpunt is om te weten te komen hoeveel pensioenuitkeringen al uw jarenlange socialezekerheidsbijdragen u geven onder de huidige wetgeving. Er zijn drie manieren om dit te doen:

1. u kunt een lokaal kantoor van de sociale zekerheid bezoeken om een ​​overzicht te krijgen van uw belastbare socialezekerheidsbijdragen en een schatting van de pensioenuitkeringen (hoewel het geen rekening zal houden met toekomstige inkomsten of andere veranderingen die kan van invloed zijn op uw uitbetalingen). U kunt hier een kantoorlijst vinden.
2. U kunt wachten totdat u besluit voordelen te ontvangen en de SSA het bedrag voor u te laten berekenen. Dit helpt u echter niet om vooruit te plannen. En hoewel u meestal kunt rekenen op de SSA om de voordelen nauwkeurig te bepalen, kunnen er fouten worden gemaakt.
3. U kunt uw eigen voordelen berekenen met behulp van het stapsgewijze proces dat in dit artikel wordt beschreven. Als je eenmaal een paar basisbegrippen begrijpt, is het niet zo moeilijk. Een voordeel van het berekenen van uw eigen voordelen is het vermogen om beslissingen te nemen en af ​​te dingen, bijvoorbeeld of u het zich kunt veroorloven om eerder met pensioen te gaan of hoeveel u uw voordelen kunt vergroten door te blijven werken. (Zie voor meer informatie Eerder met pensioen gaan: hoe lang moet u wachten? )

AD:

Stap 1: Kalibreer uw doel

Een belangrijk idee achter sociale zekerheid is dat werknemers voor elke dollar die zij betalen aan het pensioensysteem kunnen blijven verdienen zolang ze blijven werken. Een niet-werkende partner komt in aanmerking voor de helft van de voordelen van de werkende echtgenoot, dus elke extra dollar die een werknemer verdient, kan in feite 1 keer 5 keer de voordelen zijn.

Dit idee is ingebed in de eerste stap, de berekening van uw gemiddelde geïndexeerde maandelijkse inkomsten (AIME).Het begint met de kolom in uw socialezekerheidsverklaring waarin uw winstgevende belastbare inkomsten uit sociale zekerheid elk jaar worden weergegeven. Vervolgens vermenigvuldigt u de inkomsten van elk jaar met een factor op basis van de nationale gemiddelde loonindex (NAWI) voor dat jaar. Dit past de bijdragen van de afgelopen jaren aan de looninflatie effectief aan, waardoor ze meer vergelijkbaar zijn met de afgelopen jaren.

Sociale zekerheid publiceert elk jaar een nieuwe tabel met looninflatie-factoren, gebaseerd op het huidige NAWI. De tabel die van belang is voor uw voordeelberekening is de tabel die wordt gepubliceerd in het jaar dat u 60 wordt. Alle lonen die u na uw 60e verdient, kunnen uw voordelen verhogen, maar zij krijgen een NAWI-tabelfactor van 1. 0000 toegewezen, wat betekent dat ze niet zijn gecorrigeerd voor toekomstige looninflatie. De tabel in figuur 1 hieronder van Social Security Online helpt om de AIME-berekening te verklaren voor een werknemer die in 1951 is geboren en die met pensioen wil gaan in 2017 op 66-jarige leeftijd. Er wordt van uitgegaan dat de werknemer tussen 1977 en 2016 heeft gewerkt.

Inkomsten vóór en na indexering
Jaar	Case B, geboren in 1951
Nominaal inkomsten	Indexing factor	geïndexeerd inkomsten
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Bron: Administratie Sociale Zekerheid

Kolom 1 toont de jaarlijkse inkomsten van de werknemer onder de loonbelasting voor sociale zekerheid. Kolom 2 toont de loonindexfactoren zoals gepubliceerd in 2017. Kolom 3 toont de jaarlijkse geïndexeerde inkomsten (kolom 1 X kolom 2). Merk op dat de indexfactor in 2011 1, 0000 wordt, het jaar waarin de werknemer 60 wordt en in 2012 1, 0000 blijft. Voor toekomstige jaren van belastbare winst zou dit niet veranderen. Dus, als u van plan bent om na uw 60e te blijven werken, projecteer dan uw belastbare inkomsten in kolom 1 en gebruik 1. 0000 in kolom 2 voor alle toekomstige jaren.

Afbeelding 1 toont slechts een deel van de inkomsten van de werknemer (2005-2012) uit een werkgeschiedenis van 40 jaar. De SSA voert een vergelijkbare berekening uit alle afgelopen jaren waarin eventuele bijdragen zijn betaald. Vervolgens wordt het gemiddelde van alle geïndexeerde inkomsten van de 35 hoogste-inkomensjaren (uit kolom 3 hierboven) gebruikt. Om dit te doen, telt u simpelweg de hoogste 35 jaar bij elkaar en deelt u deze door 35, of om maandelijkse bedragen te krijgen, neemt u de som en wordt gedeeld door 420 (35 jaar x 12 maanden) om bij uw AIME te komen. In dit geval tellen de voorgaande 35 bestverdienende jaren op tot $ 3, 714, 380, dus de AIME zou worden berekend op $ 8, 843. <> Stap 2: Buig uw voordelen

De volgende stap is om uw AIME naar een primaire verzekering (PIA) door het door een berekening te laten gaan die 'buigpunten' wordt genoemd. Sociale zekerheid is ontworpen als een "progressief" stelsel van sociale zekerheid, wat betekent dat het een groter deel van het gemiddelde maandloon voor werknemers met een laag inkomen vervangt dan voor mensen met een hoog inkomen.De buigpunten implementeren deze scheefheid ten opzichte van de AIME van elke medewerker.

Er zijn twee knikpunten en beide worden elk jaar aangepast voor inflatie. De relevante knikpunten voor elke werknemer zijn die gepubliceerd in het jaar waarin de werknemer voor het eerst in aanmerking komt voor uitkeringen (leeftijd 62). De onderstaande berekening gaat ervan uit dat de werknemer een AIME van $ 8,843 heeft en komt in aanmerking voor pensionering in 2017. Voor werknemers die hogere nominale inkomsten hebben verdiend dan beschreven, is Social Security Online een goed hulpmiddel om uw AIME te bepalen.

1e Bendpunt

2nd Bend Point

Above 2nd Bend Point	Bend Point	$ 791
$ 4, 768	-	AIME onder voorbehoud van Bend Point	$ 791
$ 3, 977	$ 0	Constante multiplier *	90%
32%	15%	PIA-niveau	$ 791 x. 90 = $ 711. 90
$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79
Figuur 2: * Deze multiplicatoren - 90%, 32% en 15% - zijn wettelijk vastgelegd en veranderen niet jaarlijks. De knikpunten worden geïndexeerd, maar alleen op 62-jarige leeftijd. PIA is effectief vastgezet op 62-jarige leeftijd.	Bron: Social Security Administration. Zie meest recente bochtpunten op www. sociale zekerheid. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Stap 3: Aanpassingen aan PIA
In ons voorbeeld hierboven worden de voordelen van de werknemer ook verhoogd door KOA-kosten voor levensonderhoud 2013). Deze COLA's zijn 1,5%, 1,7%, 0. 0% en 0. 3% respectievelijk. De resulterende PIA is

$ 2, 687. 30.

PIA bepaalt de maandelijkse socialezekerheidsuitkering die in het eerste jaar van de uitkeringen wordt ontvangen door een werknemer die een uitkering begint bij de volledige (of normale) pensioengerechtigde leeftijd. De volledige pensioengerechtigde leeftijd is 66 jaar voor personen geboren tussen 1943 en 1954; het neemt elk jaar met twee maanden toe voor degenen die na 1954 zijn geboren en wordt 67 jaar voor degenen die in 1960 en daarna zijn geboren. Een echtgenoot die in aanmerking komt voor een uitkering op de rekening van een werknemer ontvangt de helft van de PIA van de werknemer, ervan uitgaande dat hij of zij op de pensioengerechtigde leeftijd met pensioen gaat. Maar hoe zit het met een werknemer die ervoor kiest om een ​​uitkering te ontvangen voordat hij zijn of haar volledige pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt? Laten we het geval nemen van iemand geboren in 1955, met pensioen gaan in 2017 op 62-jarige leeftijd (zijn normale pensioengerechtigde leeftijd is 66 jaar en 2 maanden). Een voordeel is verminderd met 5/9 van één procent voor elke maand vóór de normale pensioengerechtigde leeftijd, tot 36 maanden. Als het aantal maanden groter is dan 36, wordt het voordeel verder verlaagd met 5/12 van één procent per maand. In dit geval zou het maandelijkse voordeel van $ 1, 796. 10 worden verlaagd naar $ 1, 436. 00 per maand.

Er zijn vier manieren waarop het startvoordeel permanent kan worden verhoogd of verlaagd van de PIA, berekend op 62-jarige leeftijd:

Startvoordelen vroeg

. De voordelen kunnen al vanaf de leeftijd van 62 beginnen, maar ze worden voor elke maand permanent verlaagd tussen het begin van de uitkeringen en de volledige pensioengerechtigde leeftijd. Zie voor meer informatie over de korting de uitkeringsvoordelen van de

• SSA op jaarbasis . Uitgestelde voordelen na de volledige pensioengerechtigde leeftijd. Uitgestelde pensioenkredieten kunnen de uitkeringen blijvend verhogen en worden voor elke maand toegekend tussen de volledige pensioenleeftijd en een later begin van de uitkeringen.Details zijn te vinden in de SSA-publicatie over 'Vertraagde pensioenkredieten'.
• Vroeg beginnen en doorgaan met werken . Als u vóór de pensioengerechtigde leeftijd met pensioen gaat en blijft werken, kan de SSA het deel van uw uitkeringen dat een drempel overschrijdt, aftrekken. Details zijn te vinden in de publicatie van de SSA: "U kunt tegelijkertijd werken en sociale zekerheid krijgen." Dergelijke aftrekkingen zijn echter niet permanent. Wanneer u de volledige pensioengerechtigde leeftijd bereikt, herberekent de SSA uw uitkeringen en crediteert u eventuele aftrek.
• Doorgaan met werken, periode. Zelfs als u niet vroeg met voordelen begint, kunt u uw voordelen vergroten door te blijven werken tot elke leeftijd. Elk jaar waarin uw geïndexeerde inkomsten hoger zijn dan een van uw 35 voorgaande hoogste jaren, verhoogt u uw voordelen. Na uw 60e ontvangt u echter geen loonindexering en na uw 62e ontvangt u geen inflatie-indexering van het knikpunt. (Zie Uw besparingen uitbreiden door in uw 70s
• te werken Alle vier de punten zijn gerelateerd aan uw

start voordelen voor de sociale zekerheid. Houd er rekening mee dat zodra uw voordelen van start gaan, deze jaarlijks voor de COLA worden verhoogd. Als u op 66-jarige leeftijd met een uitkering begint, wordt uw PIA (bepaald op 62-jarige leeftijd) automatisch verhoogd met de van toepassing zijnde COLA's uit de jaren waarin u 63 tot en met 66 wordt. Wat is deze berekening dan?

Als u in de late vijftiger jaren bent en binnenkort met pensioen gaat, kunt u een handig model maken van uw toekomstige voordelen. Het werkt het beste om dit als volgt in een Microsoft Excel-spreadsheet te doen:

Gebruik een recente socialezekerheidsverklaring, lijst in spreadsheet Kolom A uw belastbare socialezekerheidswinst van jaar tot jaar.

• Lijst in kolom B de meest recent gepubliceerde NAWI-aanpassingsfactoren (jaar na jaar) zoals gepubliceerd door de SSA.
• Vermenigvuldig kolom A en B en voer het resultaat uit naar kolom C.
• Identificeer in kolom D de 35 hoogste waarden in kolom C. Voeg deze bij elkaar en deel de som door 420 (420 maanden in 35 jaar). Dit zal je AIME benaderen.
• Gebruik de meest recent gepubliceerde buigpunten om uw AIME om te zetten in een PIA. (Voor meer informatie, raadpleeg
• Microsoft Excel-functies voor financieel geletterden .) U kunt ook hypothetische waarden invullen voor geschatte belastbare socialezekerheidsbijdragen in toekomstige jaren totdat u van plan bent te stoppen met werken. Om conservatief te zijn, gebruikt u een NAWI-correctiefactor van 1. 0 in kolom B voor alle toekomstige jaren.

Een financieel adviseur die dit proces volledig begrijpt, kan u helpen uw berekeningen te verifiëren, u te adviseren over het tijdstip waarop u de socialezekerheidsuitkeringen moet starten en de toekomstige voordelen die u kunt verwachten te schatten.

De bottom line

Als u dit proces begrijpt, kunt u er meer vertrouwen in hebben dat uw voordelen redelijk veilig zijn, ongeacht eventuele toekomstige acties van het Congres om te reageren op tekortkomingen in de sociale zekerheid. De SSA heeft enorme middelen geïnvesteerd in records, systemen en software die nodig zijn om deze berekeningen uit te voeren voor miljoenen Amerikanen.Zoals je ziet, worden minimumvoordelen "opgesloten" op basis van berekeningen tussen de 60 en 62. Dus als je eenmaal in die leeftijdsgroep bent, ben je misschien minder kwetsbaar voor toekomstige wijzigingen.