De Bipartisan Begrotingswet die afgelopen november van kracht werd, bracht grote veranderingen teweeg in de opties die gepensioneerden hadden om hun socialezekerheidsvoordelen te claimen. De nieuwe regels confisqueren nog steeds veel financiële adviseurs en hun klanten, ook al zijn er nu minder keuzes beschikbaar in het systeem.

De regels voor bestands- en opschortingen zijn drastisch veranderd, zodat een gepensioneerde zijn of haar eigen voordeel niet meer kan opschorten en in de tussentijd nabestaandenuitkeringen kunnen claimen. Degenen die ten minste 66 jaar oud waren en die hun uitkering hebben ingediend en opgeschort vóór 29 april 2016, zijn volgens de oude regels grootvader en kunnen nog steeds de bestands-en-opschortingsstrategie gebruiken. Degenen die in aanmerking komen, kunnen hun eigen voordeel laten groeien met 8% per jaar terwijl het wordt geschorst en nog steeds echtelijke of andere voordelen krijgen. (Zie voor meer informatie: Social Security File and Suspend to End: How to Adjust .)

De nieuwe regels

Maar volgens de nieuwe regels staat deze optie niet langer op de lijst voor huidige gepensioneerden. Het is nog steeds mogelijk voor filers om hun voordelen op te schorten om hun voordeel te laten groeien, maar ze kunnen tijdens de wachttijd geen andere voordelen ontvangen. Eventuele echtgenote of andere voordelen worden ook opgeschort wanneer de filer deze optie kiest. Er is één uitzondering op deze regel die van toepassing is op gescheiden echtgenoten. Een ex-echtgenoot kan nog steeds partneruitkeringen ontvangen, zelfs als de andere ex-echtgenoot hun uitkeringen opschort.

Cliënten die vóór 1 januari 1954 zijn geboren, mogen ook nog steeds een beperkte claim indienen voor uitkeringen bij echtgenoten en nabestaandenuitkeringen claimen, terwijl hun eigen uitkering blijft voortbestaan. Zij ontvangen de helft van de huidige of vroegere partner-uitkering zolang hun echtgenoot hun uitkeringen heeft ingediend of geschorst vóór de deadline van 29 april van dit jaar. Een man die bijvoorbeeld verkoos zijn uitkeringen op te schorten vóór de deadline en in maart 2016 66 jaar werd. Zijn vrouw komt in aanmerking voor een beperkte claim voor uitkeringen wanneer ze 66 wordt. Ze kan de helft van de volledige pensioenuitkering van haar man ontvangen, terwijl haar eigen voordeel is opgeschort. Beide echtgenoten kunnen vervolgens de maximale uitkering ontvangen op hun socialezekerheidsuitkeringen wanneer ze 70 worden.

Cliënten die na 1 januari 1954 zijn geboren, hebben deze optie niet. Wanneer zij een uitkering aanvragen, worden zij door de socialezekerheidsinstantie "geacht" al hun in aanmerking komende uitkeringen te hebben aangevraagd en zullen zij automatisch het grootste van beide bedragen uitbetaald krijgen. De regel 'feilloze indiening' is echter niet van toepassing op uitkeringen aan nabestaanden. Overlevende echtgenoten en ex-echtgenoten hebben de mogelijkheid eerst de nabestaandenuitkeringen te claimen en vervolgens op een later tijdstip hun eigen pensioenuitkering te claimen.Ze zouden dit ook in omgekeerde volgorde kunnen doen als ze een hogere uitbetaling zouden ontvangen. (Zie voor meer informatie: Alternatieve strategieën om bestanden in te dienen en op te schorten .)

Adviseurs worstelen in sommige gevallen nog steeds om hun klanten te helpen bij het maken van de best mogelijke keuze wanneer zij hun voordelen aanvragen. Overweeg bijvoorbeeld een stel waarvan de man zijn uitkering wil opschorten tot de leeftijd van 70 jaar, terwijl zijn vrouw op 62-jarige leeftijd wil profiteren van haar uitkering. Volgens de nieuwe regels zal de opschorting door de echtgenoot geen voordeel teweegbrengen voor zijn vrouw. Ze kan op 62-jarige leeftijd een gereduceerd voordeel ontvangen op basis van alleen haar eigen inkomsten (op voorwaarde dat ze er een heeft) en krijgt dan een groter voordeel wanneer haar man 70 wordt. Maar haar voordelen zullen permanent worden verlaagd als ze op 62 begint te profiteren; en haar partneruitkering is gelijk aan minder dan de helft van het bedrag van haar volledige pensioengerechtigde leeftijd. Elke echtelijke meer dan dit zal worden toegevoegd aan haar eigen verminderde pensioenuitkering.

Het is belangrijk op te merken dat de nabestaandenuitkering gebaseerd is op de volledige pensioenuitkering van de gepensioneerde op 66-jarige leeftijd en niet op het maximale voordeel dat zij zouden ontvangen op 70. Maar als de hogerbetaalde echtgenoot eerst sterft, dan is de overlevende echtgenoot zal de hogere uitkering van de overledene erven, en eventuele vertraagde pensioenkredieten zullen ook worden betaald. De persoonlijke, lagere uitkering van de overlevende echtgenoot wordt niet meer betaald. (Zie voor meer informatie: Tips voor het uitstellen van socialezekerheidsuitkeringen .)

Een andere situatie die u moet overwegen, is wanneer een gezinslid 59 jaar is die 12 jaar getrouwd was maar 20 jaar geleden gescheiden was. Ze is even oud als haar ex-man en wil op 62-jarige leeftijd een uitkeringsuitkering indienen op basis van de inkomsten van haar ex en haar eigen uitkering opschorten. Helaas verbieden de nieuwe regels deze optie voor haar. Ze is niet oud genoeg om een ​​beperkte claim in te dienen voor echtelijke voordelen volgens de oude regels, en ze komt alleen in aanmerking voor een verlaagde ouderdomsuitkering als ze op 62 staat. Ze zal ook onderworpen zijn aan de inkomensbeperkingen als ze nog werkt terwijl ze werkt ze verzamelt haar voordelen.

Ze krijgt een uitkering gelijk aan 72. 5% van de volledige uitkering die ze zou krijgen als ze zou wachten om haar uitkering te innen op haar volledige pensioenleeftijd van 66 jaar en 6 maanden. Als er sprake is van een excedentuitkering, wordt dit bovenop haar reguliere uitkering betaald. Als zij ervoor kiest om op 62-jarige leeftijd haar uitkering te innen, ontvangt zij slechts 33,8% van het volledige pensioenbedrag van haar ex-echtgenoot, terwijl zij 50% van dit bedrag zou ontvangen als zij wacht tot de volledige pensioengerechtigde leeftijd.

De bottom line

Planning voor sociale zekerheid is een vitaal onderdeel van pensioenplanning. De beslissing wanneer een uitkering te ontvangen, is een serieuze zaak die klanten moeten bespreken met hun financiële adviseurs voordat ze actie ondernemen. Het niet kiezen van de beste optie kan klanten duizenden dollars aan pensioen en partneruitkeringen kosten, en adviseurs moeten de keuzes begrijpen die beschikbaar zijn voor hun klanten in een bepaalde situatie om hen correct te kunnen adviseren.Er zijn geen one-size-fits-all oplossingen als het gaat om het kiezen van socialezekerheidsvoordelen. Factoren zoals de leeftijd van de cliënt, de verwachte levensduur en andere pensioenactiva moeten allemaal zorgvuldig worden meegenomen in het besluitvormingsproces om dit voordeel te maximaliseren. (Zie voor meer informatie: De sociale zekerheid verbeteren Voordelen van de partner )