Het hangt ervan af. Als de overtollige bijdrage wordt verwijderd uit uw Roth IRA door uw deadline voor het indienen van belastingdossiers plus eventuele verlengingen, samen met een netto-toerekenbaar inkomen (NIA), is de accijns van 6% niet van toepassing. Als de overschotbijdrage niet binnen de gestelde termijn wordt verwijderd, bent u de IRS een accijns van 6% verschuldigd voor elk jaar dat het bedrag in uw Roth IRA blijft als een te hoge bijdrage. Een uitzondering is van toepassing als de marktwaarde van uw Roth IRA voor het voorgaande jaar minder is dan de extra bijdrage. Onder deze uitzondering zou de accijns van 6% van toepassing zijn op de marktwaarde van uw Roth IRA voor het voorgaande jaar, in plaats van op het premiebedrag.
Opmerking: houd er rekening mee dat overtollige bijdragen die in uw Roth IRA blijven, worden toegepast als een Roth IRA-bijdrage voor het volgende jaar, en doorgaan totdat het eigen risico is opgebruikt.
Wanneer u teveel aan uw Roth toevoegt, is de 6% -boete van toepassing op het bedrag dat is bijgedragen, ongeacht de huidige waarde. Als bijvoorbeeld een extra bijdrage van $ 5.000 werd gemaakt en de marktwaarde daalde naar $ 2, 500 tegen het einde van het jaar, zou de boete van 6% nog steeds van toepassing zijn op de $ 5.000. Het verlies aan marktwaarde verandert niet de regels. Dat lijkt misschien oneerlijk, maar bekijk het op een andere manier: als het oorspronkelijke bedrag was gegroeid tot $ 10.000, zou de boete alleen nog gelden voor de $ 5, 000.
Lees voor meer informatie Niet-geschikte IRA-bijdragen corrigeren - Deel 1 , Deel 2 en Deel 3 .
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby.
Het bedrijf waar ik voor werk zei dat de bijdrage van 401 (k) gebaseerd kan zijn op alleen directe betalingen! Het bedrijf waar ik eerder voor heb gewerkt, heeft me in staat gesteld een bijdrage te leveren aan het brutoloon. Is de wet veranderd of is de huidige werkgever ongelijk?
De verordening (wet) die betrekking heeft op uw specifieke vraag is niet veranderd. Beide werkgevers kunnen echter gelijk hebben. Dit is waarom: de regels stellen de werkgever in staat om tot op zekere hoogte te bepalen wat wordt gedefinieerd als "in aanmerking komende vergoeding / beloning" voor het bepalen van bijdragen aan het plan.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Ik heb via mijn werkgever een KSOP dat ik 100% in aandelen van het bedrijf heb geïnvesteerd. Ik maak me nu zorgen dat ik niet gediversifieerd ben en uit bedrijfsaandelen en beleggingsfondsen wil stappen. Is dit toegestaan met het geld dat ik heb bijgedragen aan het account?
Om zeker te zijn van uw opties, is het het beste om de samenvatting van de planbeschrijving (SPD) voor het plan te controleren. De opties kunnen variëren voor verschillende plannen. Dit moet een uitleg van de regels omvatten, inclusief diversificatieopties. Als u online toegang hebt tot uw KSOP-account, hebt u mogelijk ook online toegang tot de SPD van uw plan.