Laten we wel wezen: met stijgende uitgaven in ons dagelijks leven wordt het opvoeden van kinderen steeds duurder. Vergeet de $ 300 PlayStations, de $ 5 G. I. Joes of zelfs de $ 30 Barbies. De groeiende zorg voor veel ouders is hun financiële bereidheid om hun kleine en niet-zo-kleintjes naar een post-secundaire instelling te sturen. Collegegeldkosten alleen liggen tussen $ 5, 000 en $ 30.000, - per jaar, en de gemiddelde opleiding vereist vier jaar om te voltooien, op voorwaarde uiteraard dat de kinderen niet beslissen om van majors te veranderen of hun lieve tijd af te ronden. Tegen de tijd dat we rekening houden met de kosten voor boeken, uitgavenvergoedingen, huisvesting en voedsel, kan de totale factuur hoger zijn dan $ 50.000.

Dit is een aanzienlijk bedrag voor de meeste mensen, en velen van ons zijn gewoon niet klaar voor een dergelijke financieel slopende situatie. Sommige ouders zijn zich zelfs niet bewust van de ernst ervan tot het te laat is - wanneer hun kinderen nog maar een paar jaar over hebben tot het eindexamen! Anderen mogen hopen dat hun kinderen het "slimme" gen van de oude oom Bill hebben geërfd en veel beurzen zullen verdienen om de kosten te betalen.

Voor degenen onder ons die niet zo veel vertrouwen in de genetica hebben, zelfs geen "oom Bill" hebben, of niet financieel onafhankelijk genoeg zijn om de bijbehorende kosten van het sturen van kinderen te dekken Voor post-secundaire instellingen is er een andere manier. De Amerikaanse regering, die zich realiseerde dat deze kosten de afgelopen decennia gestaag zijn toegenomen, heeft manieren geboden om besparing op onderwijskosten te vergemakkelijken. Momenteel zijn er drie populaire methoden waarmee u de spaarvoordelen kunt verhogen en genoeg geld kunt verdienen om de kosten van uw kinderen te betalen.

Coverdell Educatief Spaarrekening
Voorheen stond bekend als een IRA voor onderwijs, de Coverdell-rekening komt ten goede aan ouders en kinderen omdat het een tax shelter biedt voor meerwaarden. In 2001 keurde het Congres een wetsvoorstel goed dat de ouders toestond de jaarlijkse bijdragen te verhogen, afhankelijk van hun inkomen, tot maximaal $ 2.000 per kind. Zo mogen gezinnen met slechts één persoon die een aangifte inkomstenbelasting indienen van minder dan $ 95.000 / jaar een bijdrage van $ 2.000 / jaar per kind betalen. Als het bedrag dat u inlevert ligt tussen $ 95, 500 en $ 110.000, is de premiegrens $ 1, 800 / jaar per kind en als het bestand dat u bijhoudt hoger is dan $ 110.000 / jaar, heeft u pech: de bijdragebedrag is $ 0. Als het gezinsinkomen gezamenlijke bijdragers heeft, worden de inkomensgrenzen verdubbeld en blijven de premiegrenswaarden gelijk.

Opnames van deze account zijn vrij van strafpunten als ze zijn gemaakt voor gekwalificeerde educatieve uitgaven en worden belast als inkomsten tegen het belastingtarief van de begunstigden. Bovendien biedt dit account flexibiliteit bij het beleggen, en als de begunstigde niet alle middelen binnen het account nodig heeft, kunnen de resterende porties worden gewijzigd in de naam van een ander gezinslid dat jonger is dan 30 jaar.Het enige nadeel van dit type rekening is dat, als de begunstigde financiële steun aanvraagt, de activa binnen de rekening worden aangemerkt als die van de begunstigde.

UGMA / UTMA-account
Met behulp van het socialezekerheidsnummer van een kind kan een volwassene een rekening openen namens een minderjarige en optreden als bewaarder van het account. Bijdragen van een enkele persoon aan een minderjarige kan oplopen tot $ 11.000 / jaar. Als de minderjarige jonger is dan 14 jaar, is de eerste $ 700 / jaar belastingvrij, de tweede $ 700 / jaar wordt belast tegen het tarief van het kind en alles boven $ 1, 400 wordt belast tegen het tarief van de ouder. Als de minderjarige jonger is dan 14 jaar, blijven alle beleggingsinkomsten boven $ 700 / jaar belast tegen het tarief van het kind.

Deze UGMA / UTMA-typen accounts bieden flexibiliteit omdat het geld niet alleen voor educatieve doeleinden hoeft te worden gebruikt; deze accounts hebben echter aanzienlijke nadelen. Ten eerste heeft de bewaarder beperkte zeggenschap over het gebruik van de activa wanneer de vermogens van de activa eenmaal zijn overgedragen aan de begunstigde. Wat dit betekent is dat nadat de begunstigde wettelijk meerderjarig wordt, het geld wordt overgemaakt naar de naam van de begunstigde en hij of zij het geld kan gebruiken voor wat hij of zij wenst, ongeacht de goedkeuring van de bijdrager. Ten tweede is er geen sprake van tax shelter aangezien vermogenswinsten regelmatig worden belast, zij het tegen het tarief van de begunstigde, dat doorgaans lager is dan dat van de contribuant. Ten derde, net als met de Coverdell-rekening, tellen deze activa ook mee tegen de begunstigde die eigenaar is en besluit om financiële steun aan te vragen voor hoger onderwijs.

Education 529 Plan
Dit is een service die wordt aangeboden door alle 50 staten in de Verenigde Staten. Deze rekeningen creëren een educatief belastingparadijs voor begunstigden. Alle winsten binnen het account accumuleren belastingvrij en verdelingen voor onderwijsgerelateerde uitgaven zijn ook onbelast. Iedereen kan een van deze plannen openen, eraan bijdragen en als begunstigde worden vermeld. Anders dan de donoren van de UGMA / UTMA-rekeningen heeft de donor van het 529-plan altijd de controle over het geld en kan hij over het algemeen zonder veel moeite van begunstigde veranderen; bovendien worden de activa binnen het plan niet beschouwd als die van de begunstigde, zodat het geld geen significante schade zal toebrengen aan aanvragen voor financiële steun.

Een van de ernstige nadelen van dit type plan is de beperking van de investeringen. Veel van de fondsen beperken investeringen tot slechts enkele keuzes, die beperkend kunnen zijn als een praktische benadering van beleggingsbeheer. Een ander punt van zorg is de lange levensduur van deze plannen. De naam van deze plannen verwijst naar de fiscale mazen in de sectie 529 van de IRS-code, waarvan het bestaan ​​pas in 2010 door het Congres wordt gegarandeerd. Dit kan enige onzekerheid creëren voor ouders met kinderen die pas ruim na 2010 naar de universiteit gaan.

De bottom line De veelheid aan verschillende spaarplannen voor de opvoeding van een kind biedt een situatie die belangrijk is om te profiteren van . Tijd is altijd een aanwinst als je probeert te sparen. Belastingvrije accounts helpen ervoor zorgen dat de inkomsten niet langzaam worden weggevaagd door de overheid.Als de tijd niet meer aan uw zijde staat, is een 529-account over het algemeen beter, omdat dit de maximale belastingbesparing oplevert in de kortst mogelijke tijd, zonder dat dit gevolgen heeft voor de aanvraag van uw kinderen om financiële hulp. Als u echter niet beperkt wilt zijn in uw beleggingsbeslissingen en portfoliomix, is het 529-plan misschien niet de beste keuze. Als je voldoende tijd hebt voordat je kind van de middelbare school afstudeert, kan de ESA een goede keuze zijn. Als u uw kinderen geen volledige controle wilt geven, is de UGMA / UTMA-account mogelijk niet de beste route. Wat je ook beslist, zorg ervoor dat je de regels van het spel begrijpt voordat je gaat spelen.

Zie Wat leert u uw kinderen over geld om erachter te komen hoe u het budget voor uw kinderen kunt helpen?