Er is geen wet die Canadezen belet deel te nemen aan directe aandelenkoopplannen aangeboden door Amerikaanse bedrijven. Er zijn ook geen wetten die Canadezen beletten deel te nemen aan dividendherinvesteringsplannen (DRIP's) aangeboden door Amerikaanse bedrijven. Als deze plannen u echter interesseren, moet u er rekening mee houden dat het betreffende Amerikaanse bedrijf buitenlandse deelname aan het directe aandelenaankoopplan of DRIP moet toestaan om deel te nemen.
Pfizer (NYSE: PFE) heeft zowel een dividendherbeleggingsplan als een direct aandelenaankoopplan en op het moment van schrijven (januari 2006) konden Canadese ingezetenen deelnemen aan beide programma's . Non-U. S.-burgers moeten er zeker van zijn dat deelname aan het directe aandelenaankoopplan of het DRIP van het Amerikaanse bedrijf niet in strijd is met de Amerikaanse wetgeving of de wetten van hun thuisland. Het is onmogelijk om elke internationale wet betreffende aandelenaankoop te controleren, maar wetten die mogelijk kunnen worden geschonden, omvatten wetten die betrekking hebben op lokale en internationale belasting, het wisselen van buitenlandse valuta, aandelenregistratie, buitenlandse investeringen, witwassen van geld, handelsembargo's, enzovoort.
Als u twijfelt over de regelgeving van uw regering die van toepassing is op deelname aan plannen voor rechtstreekse aankoop van aandelen of DRIP's in een bepaald land, dient u contact op te nemen met uw respectieve belastingautoriteit en eventuele andere betrokken overheidsinstanties. Als u wilt weten of een bedrijf een direct aandelenaankoopprogramma heeft of een DRIP waarmee buitenlandse participatie mogelijk is, neemt u contact op met de investor relations-afdeling, de agent van de aandeelhoudersdienst of de transferagent.
Lees voor meer informatie De voordelen van dividendherinvesteringsplannen en Wat is een DRIP?
Hoe deel te nemen aan een Angel Investor Group
Als u Angel Investing nog niet eerder hebt gebruikt, helpt het vaak om lid te worden van een groep die partnerschapsovereenkomsten kan sluiten en het due diligence-werk kan verspreiden.
Ik ontvang gelden van een QDRO die is uitgevoerd in verband met mijn scheiding. Ik zou graag een deel van het geld als distributie willen nemen om een nieuw huis te betalen. Wat zijn de fiscale gevolgen van dit doen?
Er zijn verschillende kwesties die moeten worden overwogen: De vroege distributietoeslag - Activa die worden gedistribueerd van een gekwalificeerd plan in overeenstemming met een gekwalificeerde binnenlandse relatiesorder (QDRO), zijn vrijgesteld van de 10% vroegtijdige distributievergoeding. Als u een deel van de activa onmiddellijk zult gebruiken, kan het praktisch zijn om dat deel van de activa niet naar een IRA te laten rollen.
Ik wil een deel van mijn pensioenplan met mijn werkgever overdragen en ik heb het advies gekregen om aparte cheques aan te vragen voor de bedragen vóór en na belastingen. Wat betekent dit?
Dit is gebaseerd op de regels die een individu over een deel van zijn of haar pensioenplanbalans kan rollen, in plaats van het hele saldo door te rollen. Volgens de regels, als een persoon slechts een deel van zijn pensioentegoedrekeningen overslaat, wordt het deel dat wordt doorgerold geacht eerst het bedrag vóór belasting te omvatten.