Er zijn verschillende zaken waarmee rekening moet worden gehouden:
- De vroege distributietoeslag - Activa die zijn gedistribueerd van een gekwalificeerd plan in overeenstemming met een gekwalificeerde binnenlandse relatiesorder (QDRO), zijn vrijgesteld van de 10% vroegtijdige distributievergoeding. Als u een deel van de activa onmiddellijk zult gebruiken, kan het praktisch zijn om dat deel van de activa niet naar een IRA te laten rollen. Als je jonger bent dan 59. 5, worden bedragen die worden overgedragen naar een traditionele IRA en later worden gedistribueerd vanuit de IRA onderworpen aan de 10% vroegtijdige distributieboete, tenzij je een uitzondering tegenkomt.
U kunt een deel van het verwerkte bedrag direct omrollen naar uw traditionele IRA en het saldo dat aan u is betaald. Het bedrag dat wordt verwerkt als een directe rollover voor uw IRA, is niet onderworpen aan belastingheffing.
-
Belastingheffing - Omdat de gekwalificeerde fondsbeleggingen die u ontvangt op basis van een QDRO in aanmerking komen voor rollover, zullen bedragen die rechtstreeks aan u worden betaald in plaats van aan een in aanmerking komend pensioenplan via een directe rollover, worden onder voorbehoud van verplichte achterhouding. Deze inhouding is 20% voor federale belastingen en, afhankelijk van uw woonstaat, kan de betaler ook bedragen inhouden voor staatsplafonds. Het is daarom mogelijk dat u het uitkeringsbedrag moet verhogen om ervoor te zorgen dat het netto bedrag dat u ontvangt voldoende is om aan uw onmiddellijke financiële behoeften te voldoen.
-
Uitkeringen kunnen gedurende een bepaalde periode worden gedaan - Tenzij u een deel van de activa onmiddellijk moet verdelen, kunt u ervoor kiezen om de activa over te dragen naar uw traditionele IRA en de uitkeringen te laten uitbetalen aan jij na verloop van tijd (van de IRA). Bedragen die u hebt betaald gedurende ten minste vijf jaar of tot u 59 jaar bent. 5 (wat het langste is) zijn vrijgesteld van de boete voor vroegtijdige distributie van 10%, mits de betalingen aan bepaalde vereisten voldoen. Dit wordt meestal aangeduid als substantieel gelijke periodieke betalingen of 72 (t) verdelingen. Als u besluit deze optie te overwegen, moet u weten welk bedrag u elk jaar ontvangt en of dit bedrag aan uw vereisten voldoet.
-
Het activum omzetten in een Roth IRA - Als u de activa naar een Roth IRA wilt converteren, moet u het bedrag eerst naar een traditionele IRA rollen.Het bedrag kan dan worden omgezet van de traditionele IRA naar uw Roth IRA. U bent belasting verschuldigd over het geconverteerde bedrag voor het jaar waarin de conversie plaatsvindt.
- Let op - Sommige gekwalificeerde plannen zullen geen activa distribueren op basis van een QDRO tot de deelnemer aan het plan, in dit geval uw voormalige echtgenoot, een activerende gebeurtenis meemaakt, zoals het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd of het worden gescheiden van de dienst bij een werkgever. Andere plannen beschouwen een QDRO als een triggergebeurtenis. Neem contact op met het plan met betrekking tot de regels voor het verwerken van distributies vanwege een QDRO.
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.
Mijn oom stierf onlangs. Hij bestempelde mijn moeder en vader als zijn begunstigden in 1997, na zijn scheiding, en maakte geen wijzigingen nadat hij in 2000 hertrouwde. De huidige echtgenoot van mijn oom vecht nu voor geld van het plan. Heeft zij een poot t
Het hangt ervan af. Als de pensioenregeling een gekwalificeerd plan is, verwijst de planbeheerder naar het planningsdocument om te bepalen wie de aangewezen begunstigde is. Het plandocument legt de regels uit waaraan het gekwalificeerde plan wordt onderworpen. In het algemeen voorzien gekwalificeerde regelingen erin dat de overlevende echtgenoot van de overledene de begunstigde is, tenzij de overlevende echtgenoot een verklaring van afstand heeft ondertekend die anders toestaat.
Mijn dochter zou graag een deel van haar Roth IRA willen gebruiken om een aantal lopende collegegelden en leningen te betalen. Kan ze dit doen zonder een boete?
Dit is een verrassend gecompliceerde vraag, omdat het gaat over de verschillen tussen traditionele en Roth IRA's, evenals over wat een "gekwalificeerde onderwijsuitgave" is. Omdat Roth IRA-bijdragen worden betaald met inkomsten na belasting, kan een persoon zijn of haar directe bijdragen intrekken wanneer hij of zij dat leuk vindt, in welke bedragen en voor welk doel dan ook.