Het hangt ervan af. Als de pensioenregeling een gekwalificeerd plan is, verwijst de planbeheerder naar het planningsdocument om te bepalen wie de aangewezen begunstigde is. Het plandocument legt de regels uit waaraan het gekwalificeerde plan wordt onderworpen. In het algemeen voorzien gekwalificeerde regelingen erin dat de overlevende echtgenoot van de overledene de begunstigde is, tenzij de overlevende echtgenoot een verklaring van afstand heeft ondertekend die anders toestaat.
Als de pensioenregeling een IRA is, kunnen de volgende scenario's in uw geval van toepassing zijn:
- Als uw oom niet woonde in een gemeenschap of echtelijke staat (Alaska , Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin), het is zeer waarschijnlijk dat de benaming van uw ouders zal worden gehandhaafd en zij zullen worden behandeld als de begunstigden.
- Als uw oom in een gemeenschap of echtelijke staat woonde, kunnen uw ouders nog steeds de begunstigden van de IRA zijn als de IRA-activa zijn opgebouwd vóór hij met zijn langstlevende echtgenoot is getrouwd.
- Als uw oom in een gemeenschap of echtelijke staat woonde, kan de echtgenoot worden behandeld als de begunstigde van ten minste 50% van het bedrag dat tijdens het huwelijk is opgebouwd. Gemeenschapswetgeving zou de definitie van gemeenschapseigendommen en het percentage waarop zij recht heeft als begunstigde bepalen.
Je ouders zouden bij de planbeheerder moeten informeren (als de rekening een gekwalificeerde planrekening is) of de financiële instelling als de rekening een IRA is.
Als het bedrag aanzienlijk is, kan het de moeite waard zijn om een advocaat in te schakelen.
(Voor meer informatie over begunstigde benamingen, zie Problematische benamingen begunstigde - Deel 1 , Problematische benamingen begunstigde - deel 2 en?)
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Als een persoon zijn of haar voormalige echtgenoot nog steeds heeft als begunstigde van een IRA, ontvangt de voormalige echtgenoot de activa dan bij het overlijden van het individu?
Het hangt ervan af. In het algemeen verandert echtscheiding een begunstigde niet effectief tenzij het echtscheidingsbesluit een bepaling bevat om de begunstigde te veranderen. Er zou kunnen worden aangevoerd dat de eigenaar van de individuele pensioenrekening (IRA) wil dat de voormalige echtgenoot de begunstigde van deze IRA blijft.
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
? Toen ze stierf, ontving ik een accounttoepassing waarin ik de begunstigde werd genoemd, en merkte ik op dat mijn broer en ik de vereiste verdeling van mijn moeder moeten nemen. Mijn broer is nergens te bekennen. Hoe moet ik
Als uw broer niet gevonden kan worden, wilt u misschien contact opnemen met de IRA-bewaarder en / of de financieel adviseur om te achterhalen of het IRA-plan document bepalingen bevat voor een dergelijke situatie. Sommige IRA-documenten vermelden bijvoorbeeld dat als een begunstigde niet kan worden gevonden, die begunstigde wordt behandeld alsof hij geen begunstigde van de IRA is.