Roth IRA-conversies zijn een populair onderwerp in de financiële pers. Echter, zoals de meeste dingen in de wereld van financiële planning en beleggen, is dit niet noodzakelijk de juiste zet voor iedereen. Financieel adviseurs en hun klanten moeten deze strategie kritisch bekijken om te bepalen of dit de juiste optie is voor de situatie van een klant.

Hier volgen enkele eenvoudige Roth IRA-richtlijnen. (Zie voor verwante literatuur: Traditionele IRA-besparingen omzetten in een Roth IRA. )

Uw fiscale steun nu en later

Het is niet ongebruikelijk dat gepensioneerden tijdens pensionering in een hogere belastingschijf staan. Als dit het geval is, kan het logisch zijn voor hen om een ​​Roth-conversie uit te voeren met een deel of al hun geld in belastinggerelateerde accounts vóór hun pensionering.

Financiële adviseurs kunnen klanten helpen te bepalen of het betalen van aanvullende huidige inkomstenbelastingen zal worden gecompenseerd door belastingbesparingen in toekomstige jaren.

Het omzetten van een deel van het traditionele IRA-geld van een klant naar een Roth IRA kan een niveau van belastingdiversificatie bij pensionering bieden om zich in te dekken tegen toekomstige wijzigingen in belastingtarieven en gerelateerde regels.

Verlaagde vereiste minimumdistributies

Voor klanten met zeer grote traditionele IRA- en 401 (k) -planekeningen die op termijn tot grote vereiste minimale distributies (RMD's) leiden, kunnen financieel adviseurs voorstellen dat de klant aan een reeks begint van Roth-conversies over een periode van jaren. Als het geld van de RMD's niet nodig is, kan het verminderen van de belastingterugval in de loop van de pensioenjaren van de klant vruchten afwerpen.

Roth IRA's zijn niet onderhevig aan RMD's en kunnen worden toegestaan ​​intact te blijven en in waarde te groeien. Na het overlijden van de rekeninghouder kan het account aan een echtgenoot worden overgelaten (indien van toepassing) en mogen ze het als hun eigen account gebruiken. Het account zou tijdens het leven niet onderhevig zijn aan RMD's. (Zie voor gerelateerde literatuur: Fouten vermijden in RMD's. )

De langstlevende echtgenoot kan op zijn beurt de rekening achterlaten bij de door hen aangewezen begunstigden die RMD's moeten opnemen, maar deze uitkeringen worden niet belast. Voor klanten voor wie het overlaten van hun IRA-accounts aan de erfgenamen een prioriteit is, kan een financieel adviseur helpen de cijfers te bepalen en te bepalen of dit een nuttige strategie is.

Oudere klanten

Een van de problemen voor oudere klanten die een conversie overwegen, is of ze het bedrag dat ze besteden aan het betalen van de belastingen tijdens hun resterende levensduur kunnen terug verdienen. Het antwoord is natuurlijk dat het ervan afhangt. Financiële adviseurs zullen een aantal aannames moeten doen en vervolgens de cijfers moeten halen om deze beslissing te nemen. Vooral voor oudere klanten in een hoge belastingschijf is het de vraag of een Roth-conversie ooit zijn eigen verdiensten zal opleveren.

Het heeft meestal geen zin om een ​​Roth-conversie uit te voeren als u buiten de IRA geen geld hebt om de verschuldigde belastingen te dekken. Als de klant extra geld van de rekening moet opnemen om de belastingen te dekken, wordt dit een dure propositie en over het algemeen zou dit een reden zijn om de conversie te voorkomen.

Voor diegenen die verwachten dat ze bij pensionering in een lagere belastingschaal zitten, is het misschien niet logisch om een ​​Roth IRA-conversie te doen. Een van de voordelen van het doen van een Roth-conversie is de mogelijkheid om uw RMD's bij pensionering te vermijden of te verminderen. Degenen die bij pensionering in een lagere belastingschaal zitten, hebben waarschijnlijk het geld van hun RMD's nodig wanneer ze met pensioen gaan, dus het heeft waarschijnlijk geen zin om de belastingen op de conversie te betalen. (Zie: Een RMD-herinnering )

Families met jonge kinderen

Roth IRA-conversies genereren inkomsten voor de rekeninghouder in het jaar van de conversie. Voor degenen met universiteitsgeschoolde kinderen die het FAFSA-formulier willen invullen en financiële hulp willen, is het misschien verstandig om Roth-conversies voor die jaren te vermijden die van invloed zijn op de berekening van de hulp. Over het algemeen is het beter om rond die jaren te werken om uw kind de best mogelijk kans te geven op financiële hulp.

Het lijkt een catch-22-situatie, maar de inkomsten uit het doen van een Roth-conversie kunnen u verbieden een bijdrage te leveren aan een Roth IRA-account. In 2016 begint de uitfasering voor afzonderlijke bestanden bij $ 117.000, - van aangepast aangepast bruto-inkomen met een totale onverkiesbaarheid van $ 132.000. Voor gezamenlijke indieners begint de afbouw bij $ 184.000 met een totale onverkiesbaarheid van $ 194.000.

Op dezelfde manier zijn de inkomensgrenzen voor degenen die een bijdrage vóór belastingen willen doen aan een traditionele IRA veel lager. Een Roth-conversie kan u over die grenzen heen duwen.

The Bottom Line

De Roth IRA is een prachtig pensioneringsspaarmiddel. De mogelijkheid om activa in traditionele IRA's naar een Roth te converteren, is een handige planningstool die klanten extra opties biedt bij het strategiseren van hun pensioen. Financiële adviseurs kunnen klanten waardevolle begeleiding en advies geven bij het bepalen of dit een goede optie voor hen is. (Voor gerelateerde informatie, zie: Roth 401 (k) vs. Roth IRA: What's Better? )