Veel mensen komen tegenwoordig uit het arbeidsproces, sommige naar keuze, zoals moeders die kleine kinderen opvoeden, anderen als gevolg van ontslagen en inkrimping. Wanneer mensen stoppen met het innen van een inkomen, stoppen ze vaak met bijdragen aan pensioensparen. Het bijhouden van bijdragen, hoe klein ook, kan echter een groot verschil uitmaken in de totale besparingen die een persoon bereikt tegen de tijd dat hij of zij met pensioen gaat. Het probleem is het vinden van een pensioneringsvoertuig dat verder gaat dan wat door een werkgever wordt aangeboden, kan net zo'n uitdaging zijn als het vinden van het geld om eraan te besteden. Gelukkig is het nog steeds mogelijk om te sparen voor het pensioen, zelfs in tijden dat u geen stabiel salaris verdient, en er zijn een paar belangrijke pensioenvoertuigen om u te helpen.

De Solo 401 (k)
De solo 401 (k), ook bekend als de onafhankelijke 401 (k), is voor personen die als zelfstandige werken, hetzij als eenmanszaken, onafhankelijke contractanten of als leden van een partnerschap . Dit voertuig is bedoeld voor bedrijven waar alleen het individu en zijn of haar echtgenoot werknemers zijn. De bijdragen aan dit type 401 (k) bestaan ​​uit een combinatie van uitstel van werknemers en delen van werkgeverswinsten. Het uitstel van werknemers is afgetopt op $ 17.000 voor 2012 en $ 17.500 voor 2013.

Voor personen ouder dan 50 is er een aanvullende inhaalbijdrage van $ 5, 500 voor 2012 en 2013. Het winstdelingselement voor een eenmanszaak is 20% van het inkomen uit zelfstandige dienstbetrekking verminderd 50% van de belastingen op zelfstandigen. De winstdelingscomponent stijgt tot 25% van het inkomen uit zelfstandige activiteiten (geen aftrek voor belastingen op zelfstandigen) voor opgenomen bedrijven. Het totale bedrag aan bijdragen, uitstel en winstdeling aan het plan in 2012 is het laagste van $ 50.000 ($ 55, 500 inclusief inhaalpremie) of 100% van de vergoeding (exclusief de inhaalpremie).

Stel bijvoorbeeld dat Mary, een 33-jarige marketingmanager, een paar maanden geleden een baby had en stopte met haar voltijdse baan om haar baby groot te brengen. Ze wil haar vaardigheden actueel houden en heeft besloten om wat advieswerk te vinden. Als Mary in 2000 $ 20.000 aan inkomsten uit een eenmanszaak verdient, zou ze in totaal $ 17.000 aan uitstel van werknemers kunnen schrappen.
Solo 401 (k) -plannen moeten vóór 31 december worden opgesteld om bijdragen voor het komende jaar te kunnen toestaan.

The Spousal IRA
Niet-werkende echtgenoten die gezamenlijke belastingaangiften indienen, kunnen ook bijdragen aan een traditionele of Roth IRA zolang hun echtgenoten een belastbare compensatie hebben. De maximale bijdrage voor 2012 voor IRA is $ 5, 000 plus een extra $ 1 000 voor personen ouder dan 50 jaar. Voor 2013 stijgt dit bedrag tot $ 5, 500 of $ 6, 500, als u ouder bent dan 50 jaar.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat Joe, 51, eind vorig jaar zijn baan verloor en geen baan heeft kunnen vinden, maar wil blijven bijdragen aan zijn pensioen. Zijn echtgenote heeft een compensatie van haar baan van $ 50.000 in 2012. Joe kon in 2012 een totaal van $ 6.000 bijdragen aan zijn IRA ($ 5.000 bijdrage plus $ 1, 000 "inhaalslag").

Houd er rekening mee dat de bestandsstatus van invloed kan zijn op de hoeveelheid toegestane bijdragen. Als Joe en zijn vrouw afzonderlijk zouden deponeren, zou hij voor dit jaar geen bedrag aan een IRA kunnen bijdragen omdat hij geen belastbare compensatie had. Als ze afzonderlijk hadden ingediend en hij had alleen een vergoeding van $ 2,000 voor het jaar, zou zijn IRA-bijdrage worden beperkt tot $ 2, 000.

Bijdragen aan IRA's kunnen worden gemaakt tot 15 april van het volgende jaar. Met andere woorden, als u een IRA-bijdrage voor 2012 wilt doen, heeft u tot 15 april 2013.

Health Savings Accounts (HSA's)
Een derde voertuig voor pensioensparen kan verrassend genoeg een rekening voor gezondheidsbedreigingen zijn ( HSA). Een HSA is een belastingvoordeel voor mensen met een hoog eigen risico (HDHP) voor het betalen van medische kosten. De personen zijn de eigenaren van het account. Voor personen die in loondienst zijn, kunnen bijdragen worden gedaan door zowel de werkgever als de werknemer. Voor degenen die geen baan hebben, kunnen ze bijdragen voor zichzelf leveren.

In tegenstelling tot een IRA of 401 (k), waar het verdiende inkomen een vereiste is, kunnen de bedragen die door een werknemer in een HSA worden gestort, afkomstig zijn van sparen, dividenden, werkloosheidsuitkeringen en zelfs welvaart. Bovendien zijn er geen inkomensgrenzen voor wie kan bijdragen zoals er zijn met bijvoorbeeld Roth IRA's. De maximale bijdrage voor 2012 is $ 3, 100 voor een persoon en $ 6, 250 voor een gezin. Extra inhaalbijdragen van $ 1, 000 zijn toegestaan ​​voor personen van 55 jaar of ouder. Personen die geld bijdragen aan de account ontvangen een "boven de lijn" -korting op hun belasting.

Hoe verhoudt een medisch spaarboekje zich tot pensioensparen? Uitkeringen die niet worden gebruikt voor medische kosten worden opgenomen in het inkomen en zijn belastbaar. Er is een extra belasting van 10% als deze uitkeringen niet te wijten zijn aan overlijden of invaliditeit of worden ingetrokken voordat de persoon de leeftijd van 65 jaar heeft bereikt. U kunt deze gelden echter wel behouden in de HSA en beginnen met het opnemen van fondsen na de leeftijd van 65 jaar. Op dat moment zou je net als een traditionele IRA belasting betalen op de uitkeringen, maar de extra 10% vermijden. Afgezien van het overduidelijke voordeel van de besparing voor belastingen op medische kosten, kunnen bijdragen aan deze accounts als bron van inkomsten dienen als u met pensioen bent.

Brokeragerekening
Als u vindt dat u alle voorgaande opties hebt uitgeput en nog steeds meer geld hebt dat u wilt sparen voor uw pensioen, kunt u altijd bijdragen aan een goede oude belastbare brokerage-rekening. Natuurlijk, de inkomsten worden niet uitgesteld naar belasting, maar u verhoogt de pot met geld die u een bron van inkomsten biedt tijdens uw pensionering.En willen we niet allemaal dat die pot groter is?

De bottom line
Zoals u kunt zien, zijn er talloze mogelijkheden om te sparen voor pensionering, zelfs als u geen deel hebt aan het personeel of deeltijds of met tussenpozen participeert. De dringender vraag is niet of er belastingvrije voertuigen zijn waaraan u een bijdrage kunt leveren, maar hoe u uw cashflow zult beheren om zo veel te besparen als u nodig heeft om een ​​comfortabel pensioen te garanderen.

Het is belangrijk om eerst en vooral je huiswerk te maken. Je zult nooit weten hoeveel je nog meer had kunnen besparen als je niet weet wat je momenteel uitgeeft. Houd uw bestedingen gedurende ongeveer zes maanden bij en bereken welke uitgaven kunnen worden teruggebracht om wat meer pensioensparen te besparen. Als u eenmaal heeft berekend hoeveel u uitgeeft en hoeveel u kunt besparen, praat dan met uw belasting- of financieel adviseur over welke voertuigen het best geschikt zijn voor uw behoeften. De tijd om te sparen is nu!