a:

Depothoudende banken en bewaarplichten voor onderlinge fondsen, algemeen bekend als beleggingsfondsen, vervullen zeer vergelijkbare rollen voor verschillende klanten. Mutual funds custodians zijn verantwoordelijk voor het beveiligen en beheren van de effecten die in een beleggingsfonds worden aangehouden. Technisch gezien vallen bewaarnemers van beleggingsfondsen onder de paraplu van bewaarbanken; het is echter gebruikelijker om naar custodians te verwijzen als het gaat om individuele of zakelijke beleggersklanten, niet om beleggingsfondsen.

Rol van een bewaarder

Op financiële markten is een bewaarder elke bedrijfsentiteit die de beleggingsactiva van zijn klant ter bescherming bewaart. Doorgaans biedt een bewaarder ook handelsafspraken, valutatransacties en belastingdiensten aan. De sector van de bewaarbedrijven is sinds de jaren tachtig aanzienlijk gegroeid, maar de winstmarges blijven afnemen. Kleinere bedrijven hebben zich aangepast aan nieuwe omstandigheden door middel van technologische innovatie.

Mutual Fund Custodian

Banken bieden custodiediensten aan vele soorten klanten, waaronder beleggingsfondsen, investeringsmanagers, pensioenplannen, verzekeringsmaatschappijen, stichtingen en agentuurrekeningen. Een bewaarder die zorgt voor beleggingsfondsen wordt eenvoudigweg een bewaarder voor beleggingsfondsen genoemd.

Een bewaarder voor beleggingsfondsen kan een bank of een trust zijn. Het vermogen van het fonds, zijn onderliggende effecten, worden bij de derde partij bewaard om het risico te verminderen dat gewetenloze makelaars misbruik maken van het fonds. De bewaarder kan ook gegevens voor het fonds bijhouden of andere informatie bijhouden als dat nodig is.

De wet op de beleggingsmaatschappij van 1940 regelt de bewaring van activa van beleggingsfondsen. Onder de wet moeten beleggingsfondsen en bewaarnemers zich registreren bij de Securities and Exchange Commission.