Wanneer u een grote som geld heeft, zoals een winstdelingsplan, en u wilt het beleggen met het oog op het minimaliseren van belastingen, waar zou u dan uw geld moeten neerleggen?

Gewoonlijk wanneer werknemers klaar zijn om met pensioen te gaan of van onderneming veranderen, rollen zij hun kapitaal van een winstdelingsplan om naar een IRA-rekening of naar een 401 (k) -plan van een andere werkgever. De overstap naar een van deze pensioenrekeningen is belastingvrij en het geld groeit uitgesteld met belasting. Er zullen echter uiteindelijk belastingen moeten worden betaald, maar alleen als u klaar bent om uitkeringen te ontvangen. De uitkeringen van een IRA en 401 (k) worden beschouwd als inkomsten en worden dienovereenkomstig belast. (Zie voor meer informatie: Veelgestelde vragen over pensioenplannen .)

Gemeentelijke Obligaties

Het is begrijpelijk dat beleggers hun belastingdruk tot een minimum willen beperken. Dit is vooral het geval als u zich in een hogere belastingschijf bevindt. Als dit het geval is en u een grote som geld belastingvrij wilt investeren, raden financiële adviseurs u aan kort te kijken naar gemeentelijke obligaties of muni's.

Gemeentelijke obligaties zijn een soort schuldbewijzen uitgegeven door overheidsinstanties om uitgaven voor projecten te helpen financieren, zoals het bouwen van lokale infrastructuur - wegen, bruggen, scholen, enz. De overheid geeft obligaties uit die contractueel beloven een rente te betalen op uw investering gedurende een bepaalde periode. Zodra de obligatie de vervaldag heeft bereikt, wordt de hoofdinvestering aan u terugbetaald. Gemeentelijke obligaties zijn meestal belastingvrij op federaal, provinciaal en lokaal niveau. Ze hebben over het algemeen ook een hogere kredietkwaliteit en een lagere prijsvolatiliteit dan vergelijkbare belastbare obligaties.

Als u in een hoge belastingstaat woont, zoals Californië of New York, kunt u profiteren van de fiscale behandeling van muni-obligaties. Sommige onderzoeken hebben zelfs aangetoond dat beleggers in alle segmenten (in plaats van de hoogste schijf van 39,6%) een aanzienlijk voordeel kunnen halen uit beleggingen in gemeentelijke obligaties.

Gemeentelijke obligaties kunnen worden gekocht via een full-service-makelaar en sommige gemeenten stellen u in staat rechtstreeks obligaties te kopen.

Er zijn ook gemeentelijke obligatie-ETF's, zoals de iShares National Muni Bond ETF (MUB MUBiShs Ntnl Mn Bd110. 85 + 0. 10% Created with Highstock 4. 2. 6 ), met een nettovermogen van ruim $ 7 miljard. Er is ook de SPDR Nuveen Barclays kortlopende gemeentelijke obligatie ETF (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48. 460. 00% Created with Highstock 4. 2. 6 ) en de SPDR Nuveen Barclays gemeentelijke obligatie ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49. 04 + 0 12% Created with Highstock 4. 2. 6 ), evenals de VanEck Vectors AMT-vrije tussenliggende gemeentelijke index ETF (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.21% Created with Highstock 4. 2. 6 ) en de PowerShares nationale AMT-vrije gemeentelijke obligatieportefeuille ETF (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25. 68 + 0 23% gemaakt met Highstock 4. 2. 6 ). En er zijn verschillende muni-obligatiefondsen van bekende fondsbedrijven, zoals deze.

John Kvale, financieel adviseur bij J.K. Financial in Dallas, is het ermee eens dat gemeentelijke obligaties een uitstekende gelegenheid bieden voor beleggers die op zoek zijn naar het belastingvrij maken van hun geld. "Gemeentelijke obligaties geven je een inkomen zonder belastingen. Er zijn verschillende soorten gemeentelijke obligaties, sommige verbonden aan betere belastingen volgens de staat waarin u woont. Zorg ervoor dat u uw belastingautoriteit raadpleegt voor optimale belastingbesparingen. "(Zie voor meer: ​​

De grondbeginselen van gemeentelijke obligaties .) Michael Conway, financieel adviseur bij Conway Wealth Group in Parsippany, NJ, wijst ook op de voordelen en nadelen van investeringen in muni obligaties. "Gemeentelijke obligaties worden vaak beschouwd als belastingvrije beleggingsopties omdat de rente op de obligatie is vrijgesteld van federale inkomstenbelasting. Bovendien kunnen beleggers die in de uitgevende staat of plaats wonen, staats- en lokale belastingen op de rente vermijden. Echter, zoals Conway opmerkt, is de rente op de obligaties vanwege het belastingvrije voordeel niet zo hoog als bij andere vergelijkbare beleggingen die belastbaar zijn. "Muni rendementen zijn over het algemeen lager dan voor vergelijkbare belastbare effecten vanwege het potentiële belastingvoordeel," voegde Conway eraan toe.

Sommige Muni Bond-belastingvalletjes

Een belangrijk punt om in gedachten te houden is dat, hoewel muni-obligaties in het algemeen belastingvrij zijn op federaal niveau, er nog steeds wat lokale of nationale belasting moet worden betaald bij de verkoop van de obligaties. "Hoewel muni-beleggers de rente-inkomstenbelasting vermijden, moeten ze belasting betalen over het geld dat ze hebben verdiend met de verkoop van de obligaties (vermogenswinstbelasting)," merkt Conway op.

Er is ook de mogelijkheid dat de IRS de rente die u verdient, beschouwt als onderdeel van uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen, om te bepalen hoeveel van uw socialezekerheidsvoordelen, indien van toepassing, belastbaar zijn. Dat zou tot een onverwachte belastingdruk kunnen leiden, dus beleggers moeten rekening houden met deze mogelijkheid.

Er is ook het potentieel om de alternatieve minimum belasting te activeren bij het beleggen in private activiteitsobligaties, die worden uitgegeven voor het financieren van fondsconstructies van ziekenhuizen, stadions, sociale woningbouwprojecten en dergelijke. Hoewel de rente op deze obligaties vrij is van gewone inkomstenbelastingen, wordt dat inkomen meegerekend als onderdeel van de AMT-berekening. Als u onder de AMT valt, zou uw 'belastingvrije rente' kunnen worden belast met een belasting van 28% op de marge. Dergelijke obligaties hebben meestal een iets hogere opbrengst dan normale gemeentelijke obligaties, maar een AMT-belasting hit zou dat voordeel teniet doen, dus pas op. Als u in een fonds belegt, controleert u het prospectus om te zien of het belegt in obligaties met privé-activiteiten.

De bottom line

Het plaatsen van een grote som geld, zoals het kapitaal van een winstdelingsrekening, in een IRA kan een goed idee zijn, omdat het een belastingvrije overschrijving is en het geld fiscaal wordt uitgesteld .Gemeentelijke obligaties zijn een goede oplossing voor beleggers die op zoek zijn naar belastingvrije of belastingvoordelen. Als u een grotere som geld hebt, overweeg dan om te beleggen in gemeentelijke obligaties. Investeren in muni's kan uw lokale overheid ook helpen bij het uitvoeren van projecten waar u woont en waar u van kunt profiteren. (Zie voor meer informatie:

Vermijd lastige belastingaangelegenheden bij gemeentelijke obligaties

.)