Een van de belangrijkste kenmerken van uw individuele pensioenrekening (IRA) is het feit dat het om een ​​"individueel" account gaat. U kunt uw stortingen aanpassen, opnames opnemen wanneer u dat wilt en u bent verantwoordelijk voor het betalen van belastingen op distributies. Je kunt zelfs bepalen wat er gebeurt als je sterft. Wilt u profiteren van alles wat uw IRA te bieden heeft? Lees verder voor enkele weinig bekende functies die u zullen helpen om het meeste uit uw bijdragen te halen.

1. U kunt bijdragen aan meer dan één IRA.
Om meerdere redenen is het mogelijk om met meer dan één IRA te eindigen. Bijvoorbeeld:

• U had een bestaande Roth IRA en vervolgens een oude 401 (k) gerold in een traditionele IRA.
• Uw aangepast bruto-inkomen (AGI) steeg naar het punt dat u niet langer in aanmerking kwam om bij te dragen aan uw Roth IRA, dus opende u een traditionele IRA.
• Je hebt een IRA geërfd van een geliefde, maar je had er al een van je.
• U hebt uw Roth IRA onderhouden en een traditionele IRA geopend om te profiteren van belastingaftrek.

Draag bij aan zoveel IRA's als je wilt, maar het totaal dat wordt gestort in alle IRA's is beperkt tot het jaarlijkse maximumbedrag. Bijvoorbeeld, de jaarlijkse maximale bijdrage voor 2011 is $ 5, 000. Dus als Bob $ 2, 000 in zijn traditionele IRA stort, kan hij in hetzelfde jaar niet meer dan $ 3, 000 bijdragen aan zijn Roth-rekening. (Lees voor meer informatie IRA Contributions: Eligibility And Deadlines .)

2. Alle reguliere IRA-bijdragen moeten in contanten worden voldaan.
Als u uw normale bijdrage aan uw IRA voor het jaar levert, moet dit contant worden gedaan. Deze beperking is niet van toepassing op de distributie van effecten die worden doorgerold, omdat deze in het algemeen in natura moeten worden doorgerold.

3. IRA-verliezen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn.
Een van de belangrijkste voordelen van een IRA-account is het vermogen om belastingen op winsten en beleggingsinkomsten uit te stellen. U kunt geen verliezen binnen de IRA gebruiken om winsten te compenseren, maar als u het totale saldo van uw traditionele IRA's verdeelt en het bedrag lager is dan uw basis in de account, kunt u dat verlies aftrekken. (Zie Aftrek Verliezen op uw IRA investeringen .)

Meer specifiek stelt de IRS u in staat verliezen op een traditionele IRA af te trekken met de volgende voorbehouden :

• Wanneer u in de loop van het jaar alle fondsen van al uw traditionele SEP- en EENVOUDIGE IRA's volledig hebt opgenomen en het totale bedrag van de basis lager is dan het totale gedistribueerde bedrag en
• Zoals andere aftrekkingen, u kunt maximaal 2% van AGI <499> 4 aftrekken. U beheert uw vereiste minimale distributies.

Traditionele IRA-bezitters moeten beginnen met het nemen van de vereiste minimale distributie (RMD) voor 1 april van het jaar nadat ze 70 zijn geworden. 5 jaar oud.Het minimale uitgekeerde bedrag is gebaseerd op het saldo van de rekening op 31 december van het voorgaande jaar en de levensverwachting van de eigenaar. Voor elk jaar daarna moet de RMD worden ingetrokken. (Voor meer informatie, zie
Een overzicht van pensioenmodules .) Als u meerdere traditionele IRA's hebt, hoeft u geen RMD's van alle traditionele IRA's te nemen. U kunt de totale RMD-bedragen voor elk van uw IRA's combineren en het totaal van één IRA of een combinatie van IRA's nemen. U kunt bijvoorbeeld de voorkeur geven aan het liquideren van de beleggingen in één IRA boven de beleggingen in een andere. (Zie voor meer informatie over RMD's

RMD-valkuilen vermijden , Strategische manieren om uw RMD en voor RMD-seizoen te verdelen. ) 5. Alle begunstigden zijn niet gelijk geschapen.

Een van de voordelen van het bezit van een IRA is de mogelijkheid om geld rechtstreeks aan begunstigden over te dragen zonder via erfrecht te ondergaan. Gezinsgenoten kunnen geërfde IRA's claimen als hun eigen, een flexibiliteit die de echtgenoot in staat stelt om nieuwe bijdragen te leveren aan de IRA en controleverdelingen.
Niet-echtgenoten kunnen geërfde IRA's niet als hun eigen land behandelen. Ze kunnen niet toevoegen en moeten de rekening binnen vijf jaar na het overlijden van de eigenaar volledig liquideren, of de bedragen over hun levensverwachting verdelen. Over het algemeen hangen de beschikbare distributieopties af van de leeftijd waarop de IRA-bezitter sterft. Houd hier rekening mee als u van plan bent IRA-middelen achter te laten bij uw kinderen of kleinkinderen. (Lees voor meer informatie

Het nalaten van kinderen gemakkelijker gezegd dan voltooid en Het begunstigd formulier niet vergeten .) 6. U hebt geen reden nodig om uw IRA over te dragen of over te dragen.

Het is gebruikelijk dat personen accounts verplaatsen van de ene financiële instelling naar de andere. Als u besluit om hetzelfde type IRA-account bij een ander bedrijf te behouden, kunt u de activa verplaatsen als een overdracht of als een rollover.
Bij een overschrijving worden de activa rechtstreeks van de ene financiële instelling aan de andere geleverd en worden de transacties niet aan de IRS gemeld.

Een rollover betekent dat u een verdeling van de activa naar uzelf overneemt en het bedrag binnen 60 dagen doorschakelt. U kunt ook uw IRA-activa overboeken naar een ander type pensioenrekening, zoals een 401 (k), als dergelijke rollovers zijn toegestaan ​​onder het 401 (k) -plan. Het plan zou bepalen of de rollover kan worden gedaan als een omwisseling van 60 dagen of als het geld rechtstreeks aan het plan moet worden betaald. (Zie

Common IRA Rollover Errors voor meer informatie over rollovers.) 7. U kunt IRA-kosten aftrekken van uw belastingen.

Financiële dienstverleningsbedrijven mogen jaarlijkse vergoedingen berekenen bovenop transactiekosten voor de aankoop of verkoop van beleggingen. Daarnaast kunnen ze administratieve kosten in rekening brengen, die u mogelijk kunt aftrekken met 1040 Schedule A. Of vergoedingen aftrekbaar zijn, hangt af van het feit of ze worden betaald met geld van uw IRA of met fondsen van buiten uw IRA. (Zie voor verwante literatuur
Een overzicht van gespecificeerde kortingen en de Rap On Wrap-kosten voor pensioenrekeningen .) 8. Je IRA kan een lijfrente zijn.

Uw lijfrente kan volgens dezelfde regels werken als een IRA, als het financieringsvehikel een individuele lijfrente is. Een voordeel is dat het lijfrentepolisbeleid is ontworpen om levenslang pensioen te bieden. (Zie
Een overzicht van annuïteiten. ) 9 voor meer informatie over annuïteiten. IRA's kunnen beheerde accounts zijn. Met

brokeragerekeningen kunt u uw financieel adviseur schriftelijke toestemming geven om investeringsbeslissingen en routinetransacties te maken zonder u eerst op de hoogte te stellen. Vaak wordt een vast bedrag in rekening gebracht voor het beheer van het account. Dit type activiteit is toegestaan ​​voor IRA's, op voorwaarde dat uw tussenpersoon een overeenkomst met u heeft om dergelijke acties toe te staan.
10. Beleggingsmogelijkheden voor uw IRA zijn beperkt.

De IRS beperkt welke soorten beleggingen in een IRA kunnen worden gehouden, maar uw financiële instelling kan aanvullende activabeperkingen hebben. De IRS staat bijvoorbeeld enkele gouden en zilveren munten toe, maar de meeste financiële instellingen niet. Evenzo, sommige beleggingsfondsen bedrijven dus niet toestaan ​​dat individuele aandelen worden gehouden in hun IRA's. (Zie
IRA-activa en alternatieve investeringen voor meer informatie.) 11. Leeftijd is slechts een getal.

Iedereen die jonger is dan 70 jaar voor het jaar en die een salaris, tips of uurlonen voor zijn werk (arbeidsinkomen) krijgt, kan bijdragen aan een traditionele IRA, inclusief minderjarigen. Dit betekent dat uw kinderen kunnen beginnen met sparen voor hun pensioen zodra ze hun eerste baan hebben. Een IRA is een uitstekende optie voor kinderen die meer verdienen dan ze van plan zijn te besteden, omdat hiermee belastingvergoedingen op lange termijn kunnen worden uitgesteld. De belastingboete voor vroege uitkeringen zal uw kinderen aanmoedigen om uitkeringen van de IRA uit te stellen, terwijl ze de mogelijkheid bieden om fondsen te gebruiken voor de universiteit of om tot $ 10.000 te gebruiken om hun eerste huis zonder kosten te kopen. Het leert uw kinderen ook de waarde van investeren op jonge leeftijd. (Voor meer informatie over het opzetten van een spaarplan voor een kind, zie
Spaarplannen voor minderjarigen. ) Senioren kunnen onbeperkt bijdragen aan Roth IRA-accounts. Dit is een uitstekende rekening voor geld die uiteindelijk zal worden doorgegeven als een erfenis. Zodra je echter de leeftijd van 70 hebt bereikt, kun je niet langer normale IRA-bijdragen aan traditionele IRA's leveren.

Conclusie