Inhoudsopgave:
Als u elke vorm van electieve chirurgie heeft uitgesteld en u bent 65 jaar of ouder, dan is dit misschien uw jaar om het te doen. Waarom? Omdat dit het laatste jaar is waarin u slechts 7. 5% van uw aangepast bruto inkomen (AGI) hoeft te bereiken voordat u medische kosten kunt aftrekken. Als u wacht tot 2017, moet u aanzienlijk meer medische kosten vergaren voordat ze enig effect hebben op uw belastingen. (Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, hoeft slechts één partner in het koppel 65 jaar of ouder te zijn om in aanmerking te komen voor de 7% korting van 5% - en beide partners kunnen de kosten maken.)
De Affordable Care Act
Je kent het ook als Obamacare, maar hoe je het ook noemt, de Affordable Care Act (ACA) is de reden voor de verandering. Voorafgaand aan het belastingjaar 2013 kon u aanspraak maken op een aftrek voor alle medische kosten die door u, uw echtgenoot of uw gezinsleden zijn gemaakt op voorwaarde dat het totaal hoger was dan 7. 5% van uw aangepast bruto-inkomen, ongeacht uw leeftijd.
Uw AGI is het bedrag dat u hebt verdisconteerd met alle aftrekkingen die u heeft gedaan. Als uw AGI $ 50.000 was, kon u zodra u $ 3, 750 bereikte, alle uitgaven boven die drempel aftrekken. De ACA verhoogde dat cijfer tot 10%, maar gaf senioren de eerste paar jaar een belastingvoordeel.
Is het de moeite waard? Je wed dat het is. Als je in dit belastingjaar $ 50.000 verdient en $ 4, 500 aan medische kosten hebt, kan dat een korting van $ 187 betekenen. 50 in wat u verschuldigd bent of een verhoging van hetzelfde bedrag in uw terugbetaling, uitgaande van een belastingschijf van 25%. Natuurlijk zijn er allerlei variabelen die van invloed kunnen zijn op dat aantal.
Leeftijdskwesties
Deze regel van 7 5% is niet voor iedereen van toepassing. Je moet 65 jaar of ouder zijn (of getrouwd zijn met iemand van die leeftijd en samen indienen) om de aftrek te claimen tegen het tarief van 7%. Iedereen onder de 65 moet een drempel van 10% halen; dat zou bijvoorbeeld $ 5,000 zijn voor diegenen met een AGI van $ 50.000.
De reden voor senioren om te haasten: In 2017 is dat tarief van 5% voor 65-plussers verdwenen. Ze moeten 10% van hun AGI net als iedereen uitbetalen voordat ze in aanmerking komen voor belastingaftrek.
De strategie
Laten we zeggen dat er iets is dat u heeft uitgesteld. Misschien hebt u rotator cuff-chirurgie nodig en voldoet u aan de leeftijdsvereisten. Per Blue Cross Blue Shield kunnen de ziekenhuiskosten oplopen tot $ 15.000. Het kiezen van een electieve operatie in 2016 in plaats van 2017 bespaart u geld. Laten we als voorbeeld de operatiekosten koppelen op $ 11.000.
Als u weet dat u dit jaar geopereerd wordt, moet u uw AGI zo laag mogelijk houden om uw aftrek te maximaliseren. U kunt meer bijdragen aan uw pensioenplannen, meer geven aan liefdadigheid (zie voor meer Donaties: hoe u uw belastingvermindering kunt maximaliseren ), ga terug naar school of haal zelfs wat zakelijk inkomen weg door uw kinderen te betalen voor legitiem werk dat ze voor uw bedrijf hebben gedaan.
Maak echter geen kosten om uw AGI te verlagen. Dat is niet gelijk aan een besparing als alles is gedaan. Je kunt ook geen medische uitgaven tellen die worden betaald met geld van een healthspaarrekening of een flexibele uitgavenrekening omdat ze al fiscaal bevoordeeld zijn, en de IRS laat je niet dubbel duiken.
Als u dit jaar $ 50.000 verdient en die rotator cuff-operatie heeft, kunt u mogelijk $ 1, 812. 50 zien terugkomen, door een verlaging van uw belastingaanslag of een verhoging van uw teruggave. Als u wacht tot 2017 daalt dat aantal tot $ 1, 500 - een aanzienlijk verschil.
De bottom line
Zoals met alle dingen belastingen, kunnen de omstandigheden ingewikkeld worden. Niet alle medische kosten zijn aftrekbaar en u kunt andere belastingsituaties hebben die van invloed zijn op hoe de cijfers voor u werken. Wat niet gecompliceerd is, is het feit dat deze regel in 2017 verandert.
De IRS heeft een online tool die u kan helpen erachter te komen of uw medische kosten aftrekbaar zijn. Dit is het moment voor die electieve operatie als je van plan bent om het toch gedaan te krijgen. (Voor meer informatie, zie 20 medische kosten waarvan u niet wist dat u die kon aftrekken .)
Ik ben ouder dan 60 jaar en heb een Roth IRA waaraan ik al meer dan vijf jaar bijdragen heb geleverd. Zijn alle distributies belastingvrij?
Omdat u voldoet aan de eis van vijf jaar (dwz het is vijf jaar geleden dat u voor het eerst een Roth IRA hebt opgericht en gefinancierd) en u bent ten minste 59 jaar oud. 5, alle distributies van uw Roth IRA (s) zal belasting- en boetevrij zijn. De Roth IRA-regels vereisen geen wachttijd voor investeringen; ze vereisen echter een wachtperiode voor Roth-conversies als de eigenaar van de Roth IRA niet voldoet aan een van de uitzonderingen op de boete van 10%.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Ik heb via mijn werkgever een KSOP dat ik 100% in aandelen van het bedrijf heb geïnvesteerd. Ik maak me nu zorgen dat ik niet gediversifieerd ben en uit bedrijfsaandelen en beleggingsfondsen wil stappen. Is dit toegestaan met het geld dat ik heb bijgedragen aan het account?
Om zeker te zijn van uw opties, is het het beste om de samenvatting van de planbeschrijving (SPD) voor het plan te controleren. De opties kunnen variëren voor verschillende plannen. Dit moet een uitleg van de regels omvatten, inclusief diversificatieopties. Als u online toegang hebt tot uw KSOP-account, hebt u mogelijk ook online toegang tot de SPD van uw plan.