Apple Inc. (NASDAQ: AAPL AAPLApple Inc172. 50 + 2. 61% Created with Highstock 4. 2. 6 ) is nog steeds 's werelds grootste bedrijf door marktkapitalisatie, zelfs na het recente inkomstenrapport van Google. Apple heeft een $ 521. 3 miljard marktkapitalisatie, vanaf 5 februari 2016. Het is echter nog steeds de moeite waard de schuldratio's van de technologiegigant te analyseren. Apple heeft haar programma voor kapitaalrendement in 2015 uitgebreid in een poging om tegen maart 2017 $ 200 miljard terug te geven aan haar investeerders en heeft haar schuldaanbod sinds september 2015 verhoogd tot meer dan $ 55 miljard. Sommige verhoudingen die betrekking hebben op het analyseren van de schuld van Apple omvatten de schuldenlast eigen vermogen, schuld, kasstroom / schuld en kapitalisatieverhoudingen.

Apple's schuld / equity ratio

De debt-to-equity (D / E) -ratio wordt berekend door de totale verplichtingen van een onderneming te delen door haar totale eigen vermogen. Apple had $ 165. 02 miljard totale schulden en $ 128. 27 miljard in het totale eigen vermogen voor het boekjaar eindigend op 26 december 2015, die daalde van $ 171. 12 miljard en hoger dan $ 119. 36 miljard voor de fiscale periode eindigend op 26 september 2015, respectievelijk. De D / E-ratio was 128. 65% voor dezelfde periode, die daalde van 143. 36% voor het vorige kwartaal. Deze veranderingen duiden erop dat Apple zich terugtrekt op zijn agressieve schuldfinancieringskwartaal gedurende het kwartaal.

Apple's schuldratio

De schuldgraad geeft de mate van hefboomfinanciering van een bedrijf aan, die wordt berekend door zijn totale schuld te delen door het totale vermogen gedurende een boekhoudperiode. Apple had een balanstotaal van $ 293. 28 miljard en $ 290. 48 miljard voor de belastingperioden eindigend op respectievelijk 26 december en 26 september 2015. Daarom had het schuldratio's van 58. 91% en 56. 27% voor dezelfde fiscale periodes. De schuldgraad van het bedrijf geeft aan dat het slechts een matig hefboomeffect heeft en slechts een matig risico draagt.

Kasstroom-naar-schuldratio van Apple

De verhouding kasstroom / schuld bepaalt het vermogen van een onderneming om haar verplichtingen inzake financiële schulden af ​​te betalen. Over het algemeen geldt dat hoe hoger de cash flow-to-debt ratio, des te groter het vermogen van een onderneming om haar schulden op haar balans te houden. De cash flow-to-debt ratio wordt berekend door de totale kasstroom uit operationele activiteiten van een bedrijf te delen door zijn totale verplichtingen.

Volgens Apple's jaarlijkse kasstroomoverzicht had het $ 81. 27 miljard aan totale kasstroom uit operationele activiteiten voor het boekjaar eindigend op 26 september 2015. Dit cijfer is 36% hoger of $ 59. 71 miljard, van het vorige fiscale jaar. Volgens de jaarlijkse balans van Apple had het $ 171. 12 miljard totale verplichtingen voor dezelfde periode, wat een stijging betekent van $ 120. 29 miljard van het vorige fiscale jaar.

De cash-to-debtratio van Apple was 47. 49% voor het fiscale jaar eindigend op 26 september 2015, vergeleken met 49. 64% van het vorige fiscale jaar. Deze ratio's geven aan dat Apple een bescheiden financiële gezondheid heeft en een bevredigend vermogen heeft om zijn schuld af te betalen.

Kapitalisatieverhouding van Apple

Tot slot geeft de kapitalisatieverhouding de investeringskwaliteit aan door de langetermijnschuld van een bedrijf te vergelijken met het eigen vermogen. De kapitalisatieratio wordt berekend door de langlopende schulden te delen door het eigen vermogen en de langlopende schulden. Apple had $ 53. 46 miljard langetermijnschuld voor het fiscale jaar eindigend op 26 september 2015, bijna 100% gestegen van $ 28. 99 miljard van het voorgaande jaar. Bovendien had het $ 119. 36 miljard en $ 111. 55 miljard in het totale eigen vermogen voor de boekjaren eindigend in respectievelijk september 2015 en september 2014.

Apple had een 30% -kapitaalratio van 93% voor het belastingjaar dat eindigde in september 2015, dat steeg van 20, 63% in 2014. Hoewel het bedrijf tussen 2014 en 2015 meer schulden heeft aangenomen, geeft de kapitalisatie aan dat het nog steeds in een bevredigende financiële gezondheid.