Als u uw Roth IRA-bijdrage intrekt, is het bedrag belasting- en boetevrij. Als uw initiële bijdrage in de Roth IRA inkomsten boekt en u ook de inkomsten intrekt, zijn de inkomsten onderworpen aan inkomstenbelasting. Bovendien, als u jonger bent dan 59. 5, zal de intrekking ook onderhevig zijn aan een vroege distributievergoeding, tenzij u een uitzondering op de boete krijgt. Zowel de belasting als de boete zijn van toepassing omdat uw distributie geen gekwalificeerde distributie is.
Als een alternatief voor het opnemen van het bedrag, kunt u overwegen het saldo over te dragen naar de nieuwe financiële instelling waarmee u van plan bent om uw nieuwe Roth IRA te vestigen. Een overdracht is een belastingvrij verkeer van vermogen tussen pensioenregelingen. De Roth IRA die is ingesteld om deze overdracht te ontvangen, kan ook dezelfde Roth IRA zijn waaraan u uw bijdrage levert voor het belastingjaar 2007 en volgende jaren. Uw nieuwe financiële instelling zal u kunnen bijstaan met het nodige papierwerk om deze overdracht mogelijk te maken. U kunt ook om een distributie van de activa vragen en een rollover-bijdrage leveren aan uw nieuwe Roth IRA binnen 60 dagen nadat u de distributie hebt ontvangen. Een rollover is ook een belastingvrij verkeer van vermogen tussen pensioenregelingen.
Houd er rekening mee dat u aan bepaalde inkomstenvereisten moet voldoen om een Roth IRA-bijdrage te kunnen doen. Voor 2007 zijn ze als volgt:
Je kunt 100% van de compensatie bijdragen tot $ 4, 000 ($ 5, 000 als je op zijn minst 50 jaar bent tegen het einde van het jaar waarvoor je de bijdrage levert) aangepast aangepast bruto-inkomen kan niet hoger zijn dan:
- $ 114, 000 als u alleenstaand bent (de limiet van $ 4, 000 wordt verlaagd als u tussen $ 99, 000 en $ 114.000 verdient)
- $ 166.000 als u getrouwd bent (gezamenlijk indienen) de limiet van $ 4, 000 wordt verlaagd als je tussen $ 156, 000 en $ 166.000 verdient)
- $ 10, 000 als je getrouwd bent en apart deponeert (de limiet van $ 4, 000 wordt verlaagd als je tussen $ 0 en $ 10.000 verdient) <
(Contact Denise)
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Zal ik een belastingboete oplopen bij het doen van opnames uit mijn IRA boven mijn SEPP?
Helaas is de IRA gedurende vijf jaar "geblokkeerd" vanwege de vereiste dat de substantieel gelijke periodieke betaling (SEPP) vijf jaar moet doorgaan of totdat u de leeftijd van 59 jaar bereikt. 5, afhankelijk van welke periode langer is. Als u meer dan het SEPP-bedrag intrekt, worden de SEPP-programma's ongeldig verklaard en bent u de IRS een accijns verschuldigd van 10% van het opgenomen bedrag, tenzij een andere uitzondering van toepassing is.
Ik heb verschillende CD's in mijn IRA met verschillende looptijden. Kan ik ze overzetten naar een andere instelling met een beter tarief naarmate ze ouder worden?
De beperking op rollovers is van toepassing op basis van IRA. Als een IRA in het algemeen betrokken is bij een rollover van IRA-naar-IRA, kan deze in de komende 12 maanden niet betrokken worden bij een andere IRA-naar-IRA-rollover. Dit belet echter niet dat de IRA wordt verplaatst naar een andere IRA als een overdracht van trustee naar trustee.