In het algemeen moet de distributie worden beschouwd als niet-belastbaar en moet deze worden doorgestuurd (gestort) in de IRA (of een andere van uw IRA's) binnen 60 dagen na ontvangst van de gedistribueerde activa. Na de periode van 60 dagen kan elk bedrag dat niet is vervangen niet worden doorgerold en worden behandeld als belastbaar. Als je jonger bent dan 59. 5, zal het bedrag ook worden onderworpen aan de 10% vroegtijdige distributievergoeding, tenzij je aan een van de sanctie-uitzonderingen voldoet.
Uitzondering : de IRS staat toe dat de omvergunning na de periode van 60 dagen wordt gemaakt als u de deadline van 60 dagen niet kon halen vanwege een ramp of andere gebeurtenissen buiten uw redelijke controle.
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa
Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever verlaat binnen de periode van twee jaar en zijn nieuwe werkgever heeft geen EENVOUDIGE, wat gebeurt er met het plan? Kan de werknemer het zonder dwang overhandigen of het bij het oude bedrijf houden totdat de twee jaar verstrijken
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever binnen de periode van twee jaar verlaat en zijn nieuwe werkgever niet een EENVOUDIG hebben, wat gebeurt er met het plan?
Ik ben in het tweede jaar dat ik SEPP-distributies van mijn IRA volg. Kan ik een deel van het geld overboeken naar een nieuwe IRA met verschillende beleggingsmogelijkheden?
De meest recente leidraad uitgegeven door de IRS en de afdeling Schatkist is Revenue Ruling 2002-62. Er is wat onenigheid in het veld over de definitie van account als het gaat om "veranderingen in het rekeningsaldo" in deze uitspraak en beide partijen overtuigen argumenten.