Meestal, wanneer u voor een nieuwe werkgever gaat werken, kunt u uw vorige 401 (k) -plan omzetten naar het plan van uw nieuwe werkgever. Het pensioenplan van elk bedrijf is tot op zekere hoogte uniek, dus u moet verifiëren of u geschikt bent voor de rollover bij de beheerder van uw nieuwe bedrijf, die u meestal op de personeelsafdeling vindt. De meeste plannen hebben bijvoorbeeld een minimum aantal uren dat u moet werken voordat u in aanmerking komt voor deelname aan het 401 (k) -plan. U moet ook contact opnemen met de planbeheerder van uw vorige werkgever om de rollover te verwerken. Vaak ontvang je wanneer je het dienstverband beëindigt papierwerk waarin je opties voor je 401 (k) -planactiva worden geschetst. Houd dit papierwerk vast tot u klaar bent om de rollover-transactie te verwerken.
Sommige bedrijven gebruiken 401 (k) -plannen, maar er zijn verschillende andere door de werkgever gesponsorde plannen in gebruik, dus controleer eerst welk type plan beschikbaar is op uw nieuwe werkplek. Er zijn verschillende regels met betrekking tot rollovers van 401 (k) -plannen naar andere typen pensioenrekeningen. Als u bijvoorbeeld een baan hebt aangenomen bij een klein bedrijf dat geen 401 (k) heeft, kunt u in plaats daarvan een EENVOUDIGE IRA aangeboden krijgen. Als dit het geval is, kunt u nog steeds uw oude 401 (k) omdraaien, maar dit onderwerpt die fondsen aan verschillende belastingregels voor uitkeringen die in de eerste twee jaar uit het nieuwe plan zijn gemaakt. Dit komt omdat een EENVOUDIGE IRA een tweejarige deelnemingsvereiste heeft die de vervroegde uittreding van 10% tot 25% verhoogt voor uitkeringen die vóór de leeftijd van 59 zijn gedaan. 5.
Het Amerikaanse ministerie van Arbeid, dat bijdraagt aan het toezicht houden op de pensioenregelingen van werkgevers, vereist dat uw werkgever u een beknopte planbeschrijving verstrekt voor zijn beschikbare pensioenplan of plannen. Het document schetst alle kenmerken en regels met betrekking tot het plan van uw bedrijf. Hier vindt u informatie over wanneer u in aanmerking komt om deel te nemen aan het nieuwe plan. Het is verstandig om de 401 (k) -planrekening van uw vorige taak onaangetast te laten totdat u de rollover kunt verwerken. Medewerkers handelen soms te snel en vragen om een volledige distributie, omdat ze denken dat ze het geld zelf in het nieuwe account kunnen storten. Houd er rekening mee dat verplichte belastingheffing van 20% wordt opgelegd voor elke uitkering van een gekwalificeerde pensioenregeling die aan u is uitbetaald, ongeacht of u van plan bent om het naar het plan van uw nieuwe werkgever te sturen.
Nadat u hebt bepaald welk type plan op uw nieuwe werkplek wordt aangeboden, of uw rollover-subsidiabiliteit is geverifieerd en welke fiscale implicaties uw beslissing heeft, moet u uw eerdere planbeheerder opdracht geven om de directe rollover voor u.Over het algemeen moet de beheerder bij het overschakelen bevestigen dat u in aanmerking komt om deze stap te zetten. Wanneer de rollover in uw nieuwe account arriveert, controleert u de standaard beleggingskeuzes en brengt u eventuele wijzigingen aan op basis van uw pensioendoelen.
Mijn oude bedrijf biedt een 401 (k) -plan en mijn nieuwe werkgever biedt alleen een 403 (b) -plan. Kan ik het geld in het 401 (k) -plan omgooien naar dit nieuwe 403 (b) -plan?
Het hangt ervan af. Hoewel de regels wel toestaan dat activa tussen 401 (k) -plannen en 403 (b) -plannen worden gewisseld, hoeven werkgevers geen rollovers toe te staan aan de plannen die zij onderhouden. Bijgevolg beslist het ontvangende plan (of de werkgever die het plan sponsort / onderhoudt) uiteindelijk of het overrolbijdragen van een 401 (k) of ander plan zal accepteren.
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever verlaat binnen de periode van twee jaar en zijn nieuwe werkgever heeft geen EENVOUDIGE, wat gebeurt er met het plan? Kan de werknemer het zonder dwang overhandigen of het bij het oude bedrijf houden totdat de twee jaar verstrijken
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever binnen de periode van twee jaar verlaat en zijn nieuwe werkgever niet een EENVOUDIG hebben, wat gebeurt er met het plan?
Kan ik bijdragen aan mijn door het bedrijf gesponsorde 401 (k) na het einde van het jaar van het bedrijf maar vóór de datum van indiening van de belasting?
In tegenstelling tot IRA's, waar bijdragen kunnen worden gedaan voor het voorgaande jaar tot 15 april van het lopende jaar, zijn de uitbetalingbijdragen over het algemeen van toepassing op het jaar waarin ze daadwerkelijk worden ingehouden op de lonen / salarissen van de deelnemer. Neem bijvoorbeeld aan dat een werknemer een verkiezing verkiest om een deel van de bonus die hij ontvangt voor het jaar 2006 uit te stellen.