Het hangt ervan af.
Als de transactie wordt verwerkt als een directe rollover voor de SEP IRA, worden er geen belastingen ingehouden. Via een directe rollover worden de activa betaalbaar gesteld aan de SEP IRA bewaarder (of trustee of het plan waartoe de activa worden gerold). Als de transactie wordt verwerkt als een indirecte rollover - wat betekent dat de activa voor het eerst aan de deelnemer worden gedistribueerd, die vervolgens de activa binnen 60 dagen naar de SEP IRA moet overzetten - zal de beheerder van het winstdelingsplan 20% van elk deel inhouden van de distributie waarvoor rollover in aanmerking komt.
Neem contact op met de SEP IRA-bewaarder om hun documentatievereisten (indien van toepassing) te bepalen voor het verwerken van de directe rollover. De beheerder van het winstdelingsplan kan ook speciale documentatie hebben die de deelnemer moet invullen om een distributie te initiëren, inclusief die welke worden verwerkt als een directe rollover naar een ander pensioenplan. Daarnaast eisen sommige beheerders van het plan dat de bewaarder een acceptatiebrief verstrekt waarin wordt geverifieerd welk type rekening de activa worden gecrediteerd.
Geef de SEP IRA-bewaarder een kopie van de meest recente verklaring die is uitgegeven voor het plan voor winstdeling en vraag hen om elk actief te identificeren op de verklaring die niet in hun IRA's kan worden bewaard. Als de bewaarder in staat is om alle activa te houden die momenteel in het winstdelingsplan worden gehouden, kunnen alle activa naar de SEP IRA worden gerold zoals ze zijn. Als de bewaarder geen van de activa kan houden, dan kunnen deze niet naar de SEP IRA worden gerold en moet de deelnemer deze activa mogelijk liquideren om door te gaan naar de SEP IRA. Als alternatief kan de deelnemer rondkijken naar een bewaarder die alle activa kan behouden.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Contact Denise)
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t
Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.
Kan ik het geld in een SEP-IRA naar een winstdelingsplan of zelfgestuurd ouderdomspapier laten rollen?
Ja. Middelen kunnen worden overgeschakeld van een SEP IRA naar een winstdelingsplan, op voorwaarde dat het plandocument dat het winstdelingsplan regelt, is ontworpen om dergelijke rollovers mogelijk te maken. Als het planningsdocument bepalingen bevat om rollovers van SEP IRA's toe te staan, maakt de plansponsor (werkgever) gewoonlijk de verkiezing om akkoord te gaan met het toestaan van de rollover in de adoptieovereenkomst. Goedgekeurde custodians voor winstdelingsplannen zijn meestal banken