Inhoudsopgave:
- Onderwijs: een uitzondering op de regel
- Vereisten
- In aanmerking komende uitgaven
- Als u een Roth-account hebt
U kunt uw IRA gebruiken om collegegeld te betalen, zelfs voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Uw pensioenspaarregelingen kunnen zelfs worden gebruikt om een breed scala aan onderwijskosten voor u, uw partner, uw kinderen of uw kleinkinderen te betalen.
Onderwijs: een uitzondering op de regel
In het algemeen rekent de IRS een extra boete van 10% aan aan belastbare opnames van IRA's, 401 (k) -plannen of andere pensioenspaarvoertuigen die zijn gemaakt vóór de leeftijd van 59 jaar. 5. Dit moedigt mensen aan om hun spaargeld te beschermen, zodat ze niet hoeven te vertrouwen op de voordelen van de staat, zoals de sociale zekerheid, op hun oude dag. Bovendien kunnen degenen die bijdragen aan een traditionele of Roth IRA geen geld opnemen binnen de vijf jaar na het jaar van de eerste bijdrage, ongeacht de leeftijd.
De IRS biedt echter een aantal uitzonderingen op deze regel om mensen te helpen met enkele van de grote, belangrijke uitgaven in het leven. Naast de voorzieningen voor starters van nieuwe huizen en mensen met zware medische kosten die niet door een verzekering worden gedekt, is het gebruik van IRA-fondsen om collegegeld te betalen een van de nuttigste uitzonderingen op de 10% -strafregel.
Vereisten
Om voor de sanctie-vrijstelling in aanmerking te komen, moet u of uw gezin in aanmerking komende onderwijskosten hebben binnen het jaar dat u de uitkering ontvangt. Hoewel u na het afstuderen geen IRA-geld kunt opnemen om studieleningen af te betalen, kunt u uw spaargeld opnemen om de impact van leningbetalingen te compenseren terwijl u of uw gezinslid op school zit.
Om te voorkomen dat u een vroegtijdige uitbetalingstraf moet betalen, moet u aantonen dat de student naar een in aanmerking komende instelling voor hoger onderwijs gaat. Dit omvat elke universiteit, hogeschool, vakschool of andere geaccrediteerde publieke, private of non-profit post-secundaire school die in aanmerking komt voor de programma's voor studentenhulpen aangeboden door het Amerikaanse ministerie van Onderwijs. Hoewel dit ook de meeste instellingen omvat, verifieert u of uw school in aanmerking komt voordat u IRA-fondsen intrekt.
In aanmerking komende uitgaven
Naast de studiegelden zijn de kwalificerende onderwijskosten ook administratieve kosten die door de school in rekening worden gebracht; de kosten van boeken, benodigdheden en apparatuur; en kosten voor diensten voor speciale behoeften, indien nodig. Als de student meer dan halftijds naar school gaat, zijn de kosten voor kost en inwoning ook gedekt.
Alle kwalificerende onderwijskosten die in het lopende jaar worden betaald op basis van lonen uit arbeid, leningen, spaargelden, giften of nalatenschappen kunnen worden gecompenseerd met IRA-fondsen. Kosten die worden gefinancierd met belastingvrije beurzen of beurzen komen echter niet in aanmerking. Kosten die worden betaald met werkgevers- of veteranenverenigingen, worden ook uitgesloten.
Het bedrag van uw IRA-opname mag niet hoger zijn dan het bedrag van uw in aanmerking komende uitgaven.Elke opname van belastbare fondsen boven dit bedrag is onderworpen aan de boete van 10%, naast de inkomstenbelasting.
Als u een Roth-account hebt
Bijdragen aan Roth IRA's worden altijd gemaakt met dollars na belasting. Aangezien intrekkingen van bijdragen niet belastbaar zijn, is de boete van 10% niet van toepassing. Je kunt het volledige bedrag van je bijdragen aan een Roth-account op elke leeftijd en voor elk doel zonder belasting en zonder boete intrekken. Als u echter jonger bent dan 59. 5 of uw account korter dan vijf jaar had, zijn alle inkomsten die u opneemt belastbaar tegen uw huidige inkomstenbelastingtarief, zelfs als uw opname strafbaar is.
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.