Inhoudsopgave:
Variabele lijfrentes worden vaak aangetroffen in regelingen voor pensionering door de overheid of non-profitorganisaties zoals 403 (b) of 457 (b). Met uitzondering van de non-profit 457 (b) -plannen, kunnen de beleggingen in deze rekeningen rechtstreeks worden doorgerekend naar de traditionele IRA van een persoon wanneer de werknemer zich afscheidt van de dienst van de werkgever of op een andere manier in aanmerking komt voor overdracht van zijn 403 (b) en / of 457 (b) plan saldi naar zijn IRA.
Indirecte rollovers
Indirecte rollovers zijn ook mogelijk, waarbij de voormalige werknemer de variabele annuïteit van de pensioenregeling intrekt en vervolgens zelf overdraagt aan zijn IRA. De werkgever moet echter 20% van het ingetrokken bedrag achterhouden en het naar de IRS sturen. De werknemer moet deze 20% uit zijn zak storten om te voorkomen dat hij onderworpen is aan inkomstenbelasting voor het jaar, en het opgenomen bedrag plus de 20% die is ingehouden, moet binnen 60 dagen in de IRA worden gestort om dit soort omverwerpen mogelijk te maken. belasting vrij. Vanaf 2015 kan dit soort indirecte omkering slechts eenmaal per individu in een periode van 12 maanden worden gedaan.
Als de variabele annuïteit wordt aangehouden op een belastbare rekening en niet in een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling, mag deze niet worden doorgerold of rechtstreeks worden overgedragen aan de IRA, omdat de IRS-mandaten alleen contanten kunnen verstrekken bijgedragen aan een IRA. De eigenaar van de variabele annuïteit kan het verkopen, de contante opbrengst overmaken naar zijn IRA en de variabele annuïteit terugkopen in de IRA. De verkoop van de variabele lijfrente kan echter een belastbaar feit voor de eigenaar zijn en, indien van toepassing, onderworpen aan overboekingskosten. Bovendien moet de IRA-bezitter in aanmerking komen om een bijdrage te leveren aan zijn IRA voor dat jaar en moet het bijdragebedrag binnen de bijdrage van dat jaar liggen.
AD:Kunnen worden 4 Indiase bedrijven die mega-caps kunnen worden (HDB, INFY)
Hier zijn vier Indiase bedrijven die topconcurrent zijn om zich binnen het volgende decennium - of twee - bij de mega-cap-gelederen aan te sluiten.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t
Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.
Kan een variable annuity in een IRA worden gerold?
Leren hoe u uw variabele annuïteit omzet naar een IRA wanneer u met pensioen gaat of van baan verandert. U gaat als volgt te werk zonder een belastingbiljet te activeren.