Inhoudsopgave:
U kunt gekwalificeerde variabele annuïteiten, zoals andere gekwalificeerde pensioenplanrekeningen, in een traditionele IRA rollen. Niet-gekwalificeerde variabele annuïteiten - die zijn vastgesteld met dollars na belasting - komen niet in aanmerking voor een rollover naar een traditionele IRA, maar u kunt ze verplaatsen naar andere soorten niet-gekwalificeerde rekeningen.
Kenmerken van variabele annuïteiten
Een variabele annuïteit is een beleggingsvehikel gecombineerd met levensverzekeringsvoordelen. Deze producten zijn populair in de pensioenplanning omdat ze belastinggerelateerde groei en bepaalde garanties op de hoofdsom, een toekomstige inkomstenstroom en een uitkering bij overlijden voor erfgenamen bieden.
Evenals andere beleggingsproducten kan een variabele lijfrente op een belastbare rekening of op een gekwalificeerde pensioenrekening worden aangehouden. De fondsen binnen de variabele annuïteit kunnen worden toegewezen over subrekeningen, die vergelijkbaar zijn met beleggingsfondsen, voor deelname aan de markt. Gecombineerd met het unieke voordeel van een gegarandeerd inkomen op lijfrentecontracten, zijn ze nuttig als een pensioenvervanging of als een aanvulling voor veel spaarders.
Een lijfrente omzetten naar een IRA
Verscheidene plannen voor werkgeverspensioen komen in de vorm van een contract met variabele lijfrente, zoals 457 of 403 (b) plannen, vooral in de publieke sector. Wanneer mensen van baan veranderen, kunnen ze nog steeds een van deze fiscaal-beschermde lijfrentes omzetten naar een traditionele IRA, belastingvrij. Met ingang van 1 januari 2008 kunnen de middelen van deze plannen ook worden omgezet in een Roth IRA, hoewel belastingen verschuldigd zijn over het geconverteerde bedrag.
Variabele annuïteiten die buiten de werkplek zijn aangeschaft, kunnen ook via 1035-uitwisseling worden doorgeschoven naar een andere gekwalificeerde lijfrente. Dit is een niet-belastbare overschrijving die vaak wordt gebruikt om toegang te krijgen tot een nieuw lijfrentecontract met verschillende beleggingsopties, betere renners of om kosten te verlagen. Zolang het geld in de gekwalificeerde status blijft, zijn er geen belastingen verschuldigd.
Kan een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA worden omgezet in een Roth IRA op dezelfde manier als een traditionele IRA?
Ja. Een SEP IRA kan worden omgezet in een Roth IRA. Zoals u wellicht weet, is een SEP IRA slechts een traditionele IRA die SEP-bijdragen voor werkgevers ontvangt. Zodra de SEP-bijdragen op de rekening zijn bijgeschreven, nemen ze onmiddellijk de identiteit van normale traditionele IRA-activa over en zijn ze onderworpen aan dezelfde regels. Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Kunnen variable annuities in een IRA worden gerold?
Variable annuities zijn populair in veel overheidsregelingen. Maar zijn ze na hun pensionering overdraagbaar op de IRA van de werknemer?