Vroeger was besparen voor het onderwijs van een kind veel eenvoudiger. Niet alleen was het goedkoper om een ​​kind naar school te laten gaan, maar er waren ook veel minder belastingvoordelen om doorheen te navigeren. In de loop der jaren zijn de belastingregels geëvolueerd naar een verwarrende reeks van belastingvoordelen op hogeschoolspaarrekeningen, belastingkredieten en andere belastingvoordelen die beschikbaar zijn voor gezinnen die de schoolopleiding van een kind willen financieren.

AD:

Belastingafhankelijke hogeschoolspaarrekeningen
De eerste belastingbesparing op besparingen op hogeschoolbeurzen werd ingesteld in 1990. Het Education Savings Bond-programma zorgde ervoor dat belastingbetalers geen belasting zouden betalen op rente die op bepaalde staatsobligaties verzilverd om te betalen voor het collegegeld van een kind. Momenteel komen serie EE-obligaties en I-obligaties in aanmerking.

Om in aanmerking te komen, moet de obligatie op uw naam of de naam van u en uw echtgenoot staan. Dit betekent dat obligaties die zijn uitgegeven op de naam van uw kind niet in aanmerking komen. Bovendien profiteert u niet van deze belastingvoordeel, tenzij uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) lager is dan $ 139, 250 indien getrouwd of $ 87, 850 als single (in 2012).

AD:

Als u liever belegt in beleggingsfondsen om te sparen voor de hbo-opleiding van een kind, bekijk dan 529 Plans and Coverdell Education Savings Accounts (ESA's). Beide plannen bieden een uitgestelde belastinggroei zolang het geld geïnvesteerd blijft. Dit is hoe deze twee plannen verschillen:

Maximale jaarlijkse bijdrage
U kunt maximaal $ 2 000 per jaar per kind bijdragen aan een ESA tegen $ 13.000 per jaar per donor in een 529-plan.

AD:

Belastingvrije distributies
Terwijl de uitkeringen van beide plannen die worden gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde onderwijskosten belastingvrij zijn, kunt u ook belastingvrij van een ESA opnemen om te betalen voor privé kleuterschool, basisschool en middelbare school.

Inkomensbeperking
Als u meer dan $ 220.000 verdient als u getrouwd bent ($ 110.000 als u alleenstaand bent), komt u dat jaar niet in aanmerking om aan een ESA bij te dragen. Met een 529 Plan zijn er geen inkomensbeperkingen.

Vraagt ​​u zich af welke mogelijkheid voor u het meest zinvol is? Het hangt allemaal af van uw specifieke situatie en hoeveel u op wilt bergen voor de opvoeding van uw kind.

Belastingbedragen voor collegegeld
Een belastingvermindering, bekend als het levenslange leerkrediet, is gelijk aan 20% van de eerste $ 10.000 aan gekwalificeerde educatieve uitgaven die elk jaar worden gedaan, waardoor u een belastingbesparing tot $ 2, 000 per jaar.

Zoals vele andere bepalingen, is er ook een inkomensgrens voor deze belastingvoordelen. Voor 2012 komen alleenstaanden die meer dan $ 61.000 verdienen en gehuwde paren die meer dan $ 122.000 verdienen, niet in aanmerking.

Meer belastingverlagingen
Als u voltijds werkt tijdens het volgen van lessen, staat de overheid uw werkgever toe om elk jaar maximaal $ 5, 250 aan onderwijs te besteden, inclusief collegegeld, boeken, benodigdheden en apparatuur.Volgens de huidige regels is deze belastingvrije uitkering van toepassing op undergraduate en graduate level classes.

Tot en met 2012 was er ook het collegegeld en de aftrek van kosten, waarmee u een aftrek van maximaal $ 4,000 per jaar kunt claimen in verband met uw uitgaven voor hoger onderwijs, op voorwaarde dat uw inkomen minder dan $ 130.000 was als u getrouwd was of $ 65, 000 indien vrijgezel voor 2012. Als uw inkomen die drempel overschreed maar onder $ 160.000 viel, gehuwd ($ 80, 000 als u alleenstaand bent), kunt u nog steeds $ 2, 000 aftrekken.

Vergeet niet de rente op de studentenlening aftrek. Elk jaar kunt u tot $ 2,500 studieleningrente aftrekken. Deze aftrek, die ook beschikbaar is voor niet-uitgevers, fuseert voor gehuwde paren die tussen $ 120, 000 en $ 150.000 verdienen en voor alleenstaanden die tussen $ 60, 000 en $ 75.000 verdienen in 2012.

The Bottom Line
Met al deze verschillende belastingvoordelen is het een hele uitdaging om deze mogelijkheden te coördineren om de kosten na belastingen voor het sturen van een kind naar de universiteit te minimaliseren. Bovendien is het belangrijk om niet te vergeten dat elk van deze strategieën van invloed kan zijn op het financiële hulppakket dat uw gezin uiteindelijk ontvangt.